老師您好！去年有兩筆分錄（通行費、差旅費），寫的報銷單據(jù)憑證，稅額沒有單獨做分錄，才發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費的期末余額不對，這種怎么調(diào)整？
是公司名下車的通行費嗎
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您好，老師，應(yīng)交稅費年末的余額在貸方，但是申報時，有留抵的稅額，不用交稅，我查看了下，是以前的會計做賬時進項稅沒有做進去，這要怎么調(diào)整才能讓申報表和賬上一致，我要怎么做調(diào)整的分錄
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老師，您好。我有個會計實務(wù)問題，可以向您請教嗎？ 是這樣的，去年我公司七月，做了一筆分錄， 借:主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費——待抵扣進項稅額 貸:應(yīng)付賬款 當時做的時候，貸抵扣進項稅少做了一分錢，主營業(yè)務(wù)成本多了一分錢?，F(xiàn)在查到，21年“待抵扣進項稅額”科目余額和手里21年未認證進項稅額有兩分錢差額。請問在今年的話，怎么調(diào)整這個差額呢？
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老師您好，就是我做了兩個小規(guī)模納稅人公司，就是做分錄的時候用了應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅 但是我實際繳納的時候用了應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，現(xiàn)在導(dǎo)致我的科目余額表應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅有余額，而且這個是我最近才發(fā)現(xiàn)的，老師我現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整呢這個
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去年稅控盤服務(wù)費有個差額40未抵扣（一直在稅局系統(tǒng)里掛著）但是在去年記賬憑證中已經(jīng)全額（280元）全部結(jié)賬了，后面公司一直有進項發(fā)票留存，一直沒有使用這40的差額，但是現(xiàn)在進項發(fā)票不夠，我就用了這40差額抵扣了，現(xiàn)在應(yīng)交稅費這金額差這個40，這筆分錄該怎么調(diào)整？
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老師您好！去年有兩筆分錄（通行費、差旅費），寫的報銷單據(jù)憑證，稅額沒有單獨做分錄，才發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費的期末余額不對，這種怎么調(diào)整？
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股權(quán)轉(zhuǎn)讓凈資產(chǎn)核定法舉例 例:公司實收資本10萬元，所有者權(quán)益合計2827986.53元。一人有限公司，0元對外轉(zhuǎn)讓10%股權(quán)，采用凈資產(chǎn)核定法計算個稅與印花稅。 1、每股凈資產(chǎn):2827986.53/100000=28.28元 2、股權(quán)轉(zhuǎn)讓份額也是股權(quán)轉(zhuǎn)讓成本: 100000?10%=10000股（份額）或元（成本） 3、股權(quán)轉(zhuǎn)讓公允價也是股權(quán)轉(zhuǎn)讓對應(yīng)凈資產(chǎn): 28.28?10000股=282800元 4、個稅:（282800-10000）?20%=54560元 印花稅:282800?萬分之五（無正當理由）
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凈資產(chǎn)核定法計算股權(quán)轉(zhuǎn)讓: 1、計算每股凈資產(chǎn):所有者權(quán)益合計數(shù)/實收資本或股本。（實收資本需核實是否實繳） 2、計算股權(quán)轉(zhuǎn)讓成本（股權(quán)轉(zhuǎn)讓份額）: 轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東實繳的實收資本?轉(zhuǎn)讓的股權(quán)占其全部股權(quán)比例（股東實繳金額為0，按0成本處理） 1元實收資本為1股 3、計算股權(quán)轉(zhuǎn)讓公允價（轉(zhuǎn)讓股權(quán)對應(yīng)凈資產(chǎn)）:每股凈資產(chǎn)?股權(quán)轉(zhuǎn)讓份額（股權(quán)轉(zhuǎn)讓成本） 4、計算個稅:（轉(zhuǎn)讓公允價-轉(zhuǎn)讓成本）?20% 5、計算印花稅（萬分之五）: 有正當理由，認可合同價繳納印花稅。 無正當理由，按股權(quán)對應(yīng)凈資產(chǎn)價為計稅依據(jù):股權(quán)轉(zhuǎn)讓公允價?萬分之五
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不是，法人租賃給公司的
有租賃費發(fā)票的嗎
沒有，開的收據(jù)
收據(jù)的話沒法把車輛的費用稅前扣除
這種報企業(yè)所得稅的時候調(diào)增是不？相當于我增值稅的時候把稅額抵扣了，但是憑證沒有體現(xiàn)，造成現(xiàn)在應(yīng)交稅費期末余額金額對不上
同學(xué)你好 對的 這個要調(diào)增的
增值稅也要調(diào)增？
增值稅不能抵扣呀
那要怎么做分錄
同學(xué)你好 直接全額計入管理費用 然后匯算清繳調(diào)增
差旅費（出差高鐵票）抵扣了的稅這個怎么做分錄？
同學(xué)你好 借管理費用差旅費 借進項 貸銀行存款
我全部計入管理費用了，去年12月的賬，現(xiàn)在這個要怎么調(diào)整？
是什么會計準則呢
小企業(yè)會計準則
同學(xué)你好 借進項 貸利潤分配未分配利潤
就做這筆分錄在這個月嗎？去年的賬還需要改不？
不需要去改去年的帳