老師，你好，我們前幾個(gè)月充加油卡的錢時(shí)，分錄這樣寫:借:業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用，貸:銀行存款。后來(lái)審計(jì)說(shuō)我們沒(méi)有按權(quán)責(zé)發(fā)生制記賬，應(yīng)該把費(fèi)用放在預(yù)付款?，F(xiàn)在油卡中還有余額，請(qǐng)問(wèn)，我怎么把這個(gè)余額調(diào)整到預(yù)付款科目，分錄怎么寫？謝謝老師解答。

老師，法人用個(gè)人的抖音賬號(hào)為公司參加比賽贏得獎(jiǎng)金3000，獎(jiǎng)金是直接打到法人微信上的，并讓公司給對(duì)方開(kāi)3000的普通發(fā)票，我們是房產(chǎn)公司，開(kāi)票貨物或勞務(wù)名稱一直是中介服務(wù)費(fèi)，問(wèn)題1：直接開(kāi)給對(duì)方?jīng)]問(wèn)題吧？問(wèn)題2：這個(gè)怎么入賬，入什么科目合適，怎么寫分錄？問(wèn)題3：記賬憑證摘要內(nèi)容怎么寫呢？

郭老師，法人用個(gè)人的抖音賬號(hào)為公司參加比賽贏得獎(jiǎng)金3000，獎(jiǎng)金是直接打到法人微信上的，并讓公司給對(duì)方開(kāi)3000的普通發(fā)票，我們是房產(chǎn)公司，開(kāi)票貨物或勞務(wù)名稱一直是中介服務(wù)費(fèi)，問(wèn)題1：直接開(kāi)給對(duì)方?jīng)]問(wèn)題吧？問(wèn)題2：這個(gè)怎么入賬，入什么科目合適，怎么寫分錄？問(wèn)題3：記賬憑證摘要內(nèi)容怎么寫呢？

那你就把銀行存款看一下，哪個(gè)銀行有余額，給他增加上明細(xì)，然后放到期初余額里面，也是年初數(shù)據(jù) 然后利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)的，在利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)里面， 這個(gè)其他應(yīng)付款應(yīng)該是你老板的吧，如果是的話，增加一個(gè)二級(jí)科目，你老板的名字放到其他應(yīng)付款老板。 老師，是在財(cái)務(wù)軟件初始化那里科目初始數(shù)據(jù)那里錄入嗎？二級(jí)科目怎么添加@郭老師

收到抖音生活服務(wù)打款驗(yàn)證，這種0.01的，要記什么科目？