老師，你好，我們前幾個月充加油卡的錢時，分錄這樣寫:借:業(yè)務(wù)活動費用，貸:銀行存款。后來審計說我們沒有按權(quán)責發(fā)生制記賬，應(yīng)該把費用放在預(yù)付款?，F(xiàn)在油卡中還有余額，請問，我怎么把這個余額調(diào)整到預(yù)付款科目，分錄怎么寫？謝謝老師解答。
借預(yù)付賬款、借業(yè)務(wù)活動成本負數(shù)
-
Q
老師你，您好我在實際工作中因為之前有多付給對方249的預(yù)付款，所以在做分錄的時候我把預(yù)付款做成了借方的-249，系統(tǒng)分錄如下： 借：預(yù)付賬款-249 借：生產(chǎn)成本 8000 貸：銀行存款 2751 銀行存款 5000 但是后面我自己發(fā)現(xiàn)其實正確的分錄應(yīng)該為： 借：生產(chǎn)成本 8000 貸：銀行存款 2751 銀行存款 5000 預(yù)付賬款 249 現(xiàn)在的問題是我不知道該怎么調(diào)整這個分錄了，因為預(yù)付賬款是往來科目不應(yīng)該用負數(shù)來表示，那我這個現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整呢？謝謝
-
Q
老師你好，我們是小規(guī)模納稅人，去年的很多業(yè)務(wù)招待費沒有及時收回發(fā)票報銷，導(dǎo)致在第一季度的憑證中涉及到“借：以前年度損益調(diào)整 貸：銀行存款”。我們業(yè)務(wù)招待費是按照營業(yè)收入的0.5%稅前扣除的，所以加上今年收回的發(fā)票在匯算清繳說應(yīng)該還可以納稅調(diào)減。請問這種情況在“納稅調(diào)整項目明細表”中該怎么填寫呢？“載帳金額”是填寫今年調(diào)整后的數(shù)額么？同樣的情況還有主營業(yè)務(wù)成本，維修費，都該怎么填寫表格呢？謝謝老師
-
Q
老師，你好，我們前幾個月充加油卡的錢時，分錄這樣寫:借:業(yè)務(wù)活動費用，貸:銀行存款。后來審計說我們沒有按權(quán)責發(fā)生制記賬，應(yīng)該把費用放在預(yù)付款?，F(xiàn)在油卡中還有余額，請問，我怎么把這個余額調(diào)整到預(yù)付款科目，分錄怎么寫？謝謝老師解答。
-
Q
老師您好！我們公司老板有時會把公賬里的錢打到他自己賬號上的，這個時候我做的會計分錄是借其他應(yīng)付款-法人，貸：銀行存款；而公司需要用錢進貨的時候，老板又會把錢從自己的賬號打回公賬上，這個時候我做的會計分錄是借銀行存款，貸其他應(yīng)付款-法人，這樣下來，其他應(yīng)付款一直存在貸方余額的，所以資產(chǎn)負債表中會反映填列到負債那邊的其他應(yīng)付款那一欄；但從這個月開始，其他應(yīng)付款科目就變成了借方有余額，那在資產(chǎn)負債表中應(yīng)該怎樣反映呢？是以負數(shù)填列在負債那邊的其他應(yīng)付款一欄呢？還是以正數(shù)填列在資產(chǎn)那邊的其他應(yīng)收款一欄呢？還是兩者都可以呢？謝謝老師的解答哦！
-
Q
老師你好，請問一下2022年12月份我們支付一筆2萬元的翻譯費給翻譯公司，但是翻譯公司未給我們開具發(fā)票，我們在去年12月份做了暫估費用2萬。借：管理費用-翻譯費2萬，貸：銀行收款2萬，現(xiàn)在2023年3月翻譯公司才給我們開這個2萬的翻譯費，請問一下現(xiàn)在跨年了3月份我們收到這個2萬的翻譯費發(fā)票該怎么做分錄呢？并且我們的記賬軟件上沒這個“以前年度調(diào)整”這個科目。請老師把這個分錄寫給我一下可以嗎？謝謝
熱門問答 更多>
-
老師，應(yīng)收賬款年度周轉(zhuǎn)率=年度營業(yè)收入/（年初應(yīng)收賬款+年末應(yīng)收賬款）/2，另一種方法是全年各月平均值均值怎樣理解？例如1月(1月期初+1月期末)/2，2月（2月期初+2月期末)/2，全部算出12個月平均值，然后再全部相加嗎？
-
老師，一般納稅人三月份買的材料，五月份收到發(fā)票，請問三月五月分別怎么做賬
-
未確認融資費用和待確認融資費用怎么區(qū)分使用情況
-
3月份購買的東西，開的發(fā)票，購買人4月才報，賬怎么記
-
老師，不能辨認自己行為不是無民事行為嗎[疑問]
-
老師，請問所得稅匯算清繳補繳稅款計入什么科目
-
法人賬戶賬戶可以直接轉(zhuǎn)到公戶嗎，備注什么？
-
員工出差費用和給客戶買禮品費用，能記一起嗎，因為出差原因就是陪客戶的購物的
-
3月份申報個稅的時候忘記給員工扣除社保了，可以在4月份申報的時候補扣雙倍嗎？
-
財政局撥給企業(yè)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金怎樣入賬
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
謝謝老師，我也是這樣做的，但是這樣就存在資產(chǎn)負債表中本期盈余與收入費用表中本期盈余不一致的情況
結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤嗎？
本年利潤，是不是應(yīng)該年度做？我是生成月報的時候發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不一致的問題
我做的是借預(yù)付賬款，貸業(yè)務(wù)活動費用
你好，結(jié)轉(zhuǎn)損益不是月末做嗎？業(yè)務(wù)活動成本你不結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
老師，我是新會計，不太懂。期末處理的時候，我在系統(tǒng)中選擇了前兩個進行結(jié)轉(zhuǎn)，第三個好像是什么盈余還是什么的去了，這個我沒有選擇
看下月末還有沒有余額
“借預(yù)付賬款、借業(yè)務(wù)活動成本負數(shù)”。老師，看到你寫的這個分錄只有借方，沒有貸方？還是第二個借打錯了
余額一直都會有，要維持運轉(zhuǎn)，我們不會讓它沒有錢的。
其他業(yè)務(wù)活動成本 沒有余額 是不是 分錄沒有問題 有問題你也保存不了 借貸不平你保存不了
“借預(yù)付賬款，貸業(yè)務(wù)活動費用”這個分錄是對的，是嗎，老師，那我的資產(chǎn)負債表和收入費用表中的本期盈余為什么阿珂一致啊
你把它放在借方負數(shù)試一下。