請(qǐng)問(wèn)，2020的工資在2021年所得稅匯算清繳時(shí)納稅調(diào)增了，但是在5月份之后發(fā)放了，導(dǎo)致彌補(bǔ)的虧損少了，該怎么處理呢？

12月份的工資忘在當(dāng)月計(jì)提了，導(dǎo)致報(bào)表利潤(rùn)增大，并已繳納所得稅金額，在做所得稅匯算清繳時(shí)如何申報(bào)彌補(bǔ)

老師你好，我想請(qǐng)問(wèn)，這個(gè)月我更正了去年12月份的個(gè)稅，導(dǎo)致2023的工資總額減少，現(xiàn)在我要更正2023的企業(yè)所得稅匯算清繳，表格里面更改了管理費(fèi)用，導(dǎo)致和2023年的利潤(rùn)表數(shù)據(jù)不一致，現(xiàn)在等于還要更改2023年的年報(bào)，所以現(xiàn)在還要改2023年12月份的憑證，當(dāng)時(shí)根據(jù)利潤(rùn)總額計(jì)提的所得稅，在2024年1月份預(yù)繳過(guò)了，現(xiàn)在企業(yè)所得稅匯算清繳表里面已經(jīng)預(yù)繳的金額和我現(xiàn)在改過(guò)管理費(fèi)用之后要預(yù)繳的金額不一致，我現(xiàn)在要怎么做2023年計(jì)提所得稅費(fèi)用這一筆憑證

總公司6月份計(jì)提了企業(yè)所得稅174萬(wàn)，7月申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)合并報(bào)表彌補(bǔ)了分公司的虧損，導(dǎo)致多計(jì)提了1萬(wàn)，實(shí)際繳納總分公司企業(yè)所得稅173萬(wàn)，繳納稅費(fèi)怎么做分錄

我單位要計(jì)提應(yīng)收賬款700萬(wàn)，即使會(huì)計(jì)利潤(rùn)為0，按稅法要調(diào)增應(yīng)納稅所得額700萬(wàn)，當(dāng)期應(yīng)納稅所得額為700萬(wàn)，應(yīng)交所得稅175萬(wàn)，金額比較大。申報(bào)12月期間所得稅時(shí)，可不可以先按會(huì)計(jì)利潤(rùn)申報(bào)，匯算清繳時(shí)再繳納所得稅？