總公司6月份計(jì)提了企業(yè)所得稅174萬，7月申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)合并報(bào)表彌補(bǔ)了分公司的虧損，導(dǎo)致多計(jì)提了1萬，實(shí)際繳納總分公司企業(yè)所得稅173萬，繳納稅費(fèi)怎么做分錄
你好，把多計(jì)提的一萬沖回 借 所得稅費(fèi)用 負(fù)數(shù) 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 負(fù)數(shù)
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老師，你好，我公司一般納稅人，二季度利潤總額是14萬，申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，彌補(bǔ)以前年度虧損后，所得額是10萬，繳納2600左右的企業(yè)所得稅，請(qǐng)問記賬的時(shí)候計(jì)提企業(yè)所得稅時(shí)怎么做分錄，彌補(bǔ)虧損要賬面顯示嗎？
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小規(guī)模企業(yè)1-6月份度累計(jì)利潤總額20萬，計(jì)提所得稅5000，申報(bào)所得稅時(shí)自動(dòng)彌補(bǔ)以前年度虧損5萬，繳納所得稅3750，請(qǐng)問這個(gè)所得稅差額怎么處理？分錄怎么寫？
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企業(yè)所得稅申報(bào)用了以前為彌補(bǔ)虧損？還需要計(jì)提寫分錄，比如說這次企業(yè)所得稅是20萬，用以前未彌補(bǔ)的虧損20萬不繳納稅費(fèi)還需要計(jì)提企業(yè)所得稅？
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我們分之機(jī)構(gòu)的企業(yè)所得稅是匯總在總公司申報(bào)的，分公司計(jì)提企業(yè)所得稅，但是在申報(bào)繳納的時(shí)候是總公司申報(bào)和繳納了，分公司和總公司應(yīng)該如何入帳呢？
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公司小規(guī)模納稅人，2023年年度虧損了64萬 .2024 年1-3月收入100萬，需要繳納企業(yè)所得稅,請(qǐng)問4約申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候可以彌補(bǔ)2023年的虧損，然后不用交企業(yè)所得稅嗎？
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繳納稅費(fèi)分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi) 173 貸：銀行存款173
那后期如果分公司盈利了，我前提了的話怎么操作，補(bǔ)提？
就是分公司計(jì)提的企業(yè)所得稅是不是得轉(zhuǎn)到我們賬上，怎么做分錄
那后期如果分公司盈利了，我前提了的話怎么操作，補(bǔ)提？你好，這段話重新描述下哦，是否有錯(cuò)別字呢
如果后期分公司盈利了，每期總公司只計(jì)提的本公司的，這樣的話合并報(bào)表應(yīng)交稅費(fèi)都比計(jì)提的多，這個(gè)時(shí)候總公司再補(bǔ)提企業(yè)所得稅嗎
你好，是的，后面再補(bǔ)提所得稅