小規(guī)模企業(yè)1-6月份度累計利潤總額20萬，計提所得稅5000，申報所得稅時自動彌補以前年度虧損5萬，繳納所得稅3750，請問這個所得稅差額怎么處理？分錄怎么寫？
借應交稅費 借所得稅費用負數(shù)1250
-
Q
【1】小微企業(yè)假設2020年第1-3季度利潤總額累計10萬。累計所得稅5千。第四季度虧損2萬。即1-4季度累計利潤總額是8萬。不需要繳納所得稅對吧！ 【2】20201年的第一季度所得稅申報表中彌補以前年度虧損，系統(tǒng)自動出數(shù)，還是需要手動填寫？金額是多少呢？
-
Q
您好，請問小規(guī)模納稅人在第二季度申報企業(yè)所得稅時填寫完利潤總額后自動彌補以前年度虧損了，這樣可以嗎
-
Q
老師，你好，我公司一般納稅人，二季度利潤總額是14萬，申報企業(yè)所得稅時，彌補以前年度虧損后，所得額是10萬，繳納2600左右的企業(yè)所得稅，請問記賬的時候計提企業(yè)所得稅時怎么做分錄，彌補虧損要賬面顯示嗎？
-
Q
老師，我一季度虧2千，二季度盈利3萬塊，申報企業(yè)所得稅自動彌補以前年度虧損了，我三季度是虧損1萬，但是本年累計利潤總額還是盈利的，我申報企業(yè)所得稅自動跳的彌補以前年度虧損了，這樣是對的嗎
-
Q
小規(guī)模企業(yè)1-6月份度累計利潤總額20萬，計提所得稅5000，申報所得稅時自動彌補以前年度虧損5萬，繳納所得稅3750，請問這個所得稅差額怎么處理？分錄怎么寫？
熱門問答 更多>
-
預交增值稅稅當月開票就在當月交嗎
-
老師，等一下能找到你嗎？
-
上月購進固定資產(chǎn)未投入使用，計提折舊是從哪個月算起
-
老師，申報個稅了，工資沒發(fā)怎么做會計憑證，然后第二個月發(fā)放又怎么做憑證呢
-
請問下，公司買的帳篷，預付了8000元定金，后邊做好又付了尾款這個過程要怎么樣寫分錄
-
A105050職工薪酬支出及納稅調整明細表,-.工資薪金支出，在哪里去取數(shù)？
-
中級實物中級模擬的講解在哪里看
-
老師好：這種發(fā)票 可以報銷嗎？如果公司是一般納稅人和小規(guī)模納稅人 會計處理上有什么區(qū)別嗎？
-
老師好！我曾在房地產(chǎn)開發(fā)公司上班。并在2023年4月辭職，但公司并沒有支付完我工資。我今年5月份去問工資時，法人說房子售出就支付， 要么就拿房抵工資（備注：在公司兩年，公司并沒有和我簽訂合同）請問一下拿房抵工資是否可以？應該怎么處理？
-
老師，有一個小規(guī)模納稅人，在24年第一季度繳納了1萬多的企業(yè)所得稅，這次匯算清繳，要退回來，不想退怎么辦
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師，以前年度虧損5萬 這個需要賬務處理嗎
彌補虧損不需要做賬務處理的
利潤表里的利潤總額20萬 這個不變嗎？
對的 是的 這個不變的
財務報表和稅務系統(tǒng)報表數(shù)據(jù)不一樣，沒關系嗎
你的營業(yè)收入營業(yè)成本，利潤總額一直起來就可以的
利潤表沒有彌補虧損
本年度內(nèi) 收入-成本-費用=利潤總額 這意思嗎？
對的是的，是這么做的。