甲公司是消費(fèi)品制造企業(yè)。甲公司訂立一項(xiàng)向一家全球大型連鎖零售店客戶(hù)銷(xiāo)售商品的一年期合同?？蛻?hù)承諾在年內(nèi)將分批次購(gòu)買(mǎi)總價(jià)值為200萬(wàn)元的產(chǎn)品。合同同時(shí)約定，甲公司須在合同開(kāi)始時(shí)向客戶(hù)支付20萬(wàn)元的不可返還款項(xiàng)（上架費(fèi)）。該筆款項(xiàng)旨在就客戶(hù)需更改貨架以使其適合放置甲公司的產(chǎn)品而向客戶(hù)作出補(bǔ)償。甲公司在本年度第一個(gè)月向客戶(hù)轉(zhuǎn)讓商品，開(kāi)票金額為不含稅20萬(wàn)元。會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)

#提問(wèn)#給客戶(hù)代付的運(yùn)費(fèi)含稅1萬(wàn)玩，稅率為6%。 產(chǎn)品銷(xiāo)售額含稅為10萬(wàn)，現(xiàn)在客戶(hù)說(shuō)要把這個(gè)運(yùn)費(fèi)加入到產(chǎn)品中開(kāi)13%的發(fā)票給客戶(hù)。這個(gè)運(yùn)費(fèi)的稅率為6%，現(xiàn)在要開(kāi)13%給客戶(hù)，是怎么計(jì)算

某生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人，2019年11月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下： ①銷(xiāo)售甲產(chǎn)品給某商場(chǎng)，開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票，取得不含稅銷(xiāo)售額100萬(wàn)元，另外，開(kāi)具普通發(fā)票，取得銷(xiāo)售甲產(chǎn)品的包裝費(fèi)收入5.85萬(wàn)元。, ②銷(xiāo)售乙產(chǎn)品，開(kāi)具普通發(fā)票，取得含稅銷(xiāo)售額29.25萬(wàn)元。 ③將試制的一批應(yīng)稅新產(chǎn)品用于本企業(yè)基建工程，成本價(jià)為30萬(wàn)元，成本利潤(rùn)率為10%，該新產(chǎn)品無(wú)同類(lèi)產(chǎn)品市場(chǎng)銷(xiāo)售價(jià)格。 ④購(gòu)進(jìn)貨物取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票，注明支付的貨款60萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅額10.2萬(wàn)元。 ⑤向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購(gòu)進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品一批，支付收購(gòu)價(jià)25萬(wàn)元。本月下旬將購(gòu)進(jìn)的農(nóng)產(chǎn)品的20%用于本企業(yè)職工福利。 求： 1.計(jì)算該企業(yè)2019年11月份應(yīng)繳納的增值稅稅額。（11分） 2.上述業(yè)務(wù)⑤中將購(gòu)進(jìn)的農(nóng)產(chǎn)品的20%用于本企業(yè)職工福利，該進(jìn)項(xiàng)稅是否可以抵扣？如果不能抵扣，還有哪些情形不得從銷(xiāo)項(xiàng)稅額中抵扣進(jìn)項(xiàng)稅？（4分）

公司一股東（生產(chǎn)廠家），以貨物入股的方式占10%股份（商貿(mào)公司），貨物價(jià)值50萬(wàn)，一共六款產(chǎn)品，之前說(shuō)是發(fā)貨滿(mǎn)50萬(wàn)后，一次性開(kāi)具50萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)票據(jù)，但是商貿(mào)公司有銷(xiāo)售三款產(chǎn)品，在沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)票的前提，給客戶(hù)開(kāi)具了對(duì)應(yīng)銷(xiāo)售產(chǎn)品的銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票，商貿(mào)公司是小規(guī)模納稅人，客戶(hù)是一般納稅人，在本月季度申報(bào)時(shí)，專(zhuān)管員電話(huà)過(guò)來(lái)，要求出去采購(gòu)合同、銷(xiāo)售合同、收款憑證、付款憑證、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票、銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票，那么股東工廠開(kāi)具進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是開(kāi)目前給到我們貨物總額金額，還是說(shuō)可以分開(kāi)，先開(kāi)給商貿(mào)公司本次需要申報(bào)的進(jìn)項(xiàng)金額就好

位于市區(qū)的某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅-般納稅人，2022年11月發(fā)生以下業(yè)務(wù)：(1）銷(xiāo)售給有長(zhǎng)期合作關(guān)系的客戶(hù)10萬(wàn)件貨物．價(jià)目表上注明該批貨物不含稅單價(jià)為每件80元，給予5%的折扣，開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票，在金額欄注明銷(xiāo)售額800萬(wàn)元、折扣額40萬(wàn)元；由于客戶(hù)回款及時(shí)，又給予1%的折扣。(2）銷(xiāo)售給A商場(chǎng)一批貨物，開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明銷(xiāo)售額200萬(wàn)元，A商場(chǎng)尚未付款提貨。(3）銷(xiāo)售庫(kù)存原材料，開(kāi)具普通發(fā)票注明含稅價(jià)款26.4萬(wàn)元。(4）取得非保本理財(cái)產(chǎn)品的投資收益30萬(wàn)元。(5）為生產(chǎn)免稅產(chǎn)品購(gòu)入一批原材料，取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明金額4萬(wàn)元，增值稅稅額0.52(6）為生產(chǎn)應(yīng)稅產(chǎn)品購(gòu)進(jìn)一批生產(chǎn)用原材料，取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明金額600萬(wàn)元，增值