某生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人，2019年11月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下： ①銷售甲產(chǎn)品給某商場(chǎng)，開(kāi)具增值稅專用發(fā)票，取得不含稅銷售額100萬(wàn)元，另外，開(kāi)具普通發(fā)票，取得銷售甲產(chǎn)品的包裝費(fèi)收入5.85萬(wàn)元。, ②銷售乙產(chǎn)品，開(kāi)具普通發(fā)票，取得含稅銷售額29.25萬(wàn)元。 ③將試制的一批應(yīng)稅新產(chǎn)品用于本企業(yè)基建工程，成本價(jià)為30萬(wàn)元，成本利潤(rùn)率為10%，該新產(chǎn)品無(wú)同類產(chǎn)品市場(chǎng)銷售價(jià)格。 ④購(gòu)進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票，注明支付的貨款60萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅額10.2萬(wàn)元。 ⑤向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購(gòu)進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品一批，支付收購(gòu)價(jià)25萬(wàn)元。本月下旬將購(gòu)進(jìn)的農(nóng)產(chǎn)品的20%用于本企業(yè)職工福利。 求： 1.計(jì)算該企業(yè)2019年11月份應(yīng)繳納的增值稅稅額。（11分） 2.上述業(yè)務(wù)⑤中將購(gòu)進(jìn)的農(nóng)產(chǎn)品的20%用于本企業(yè)職工福利，該進(jìn)項(xiàng)稅是否可以抵扣？如果不能抵扣，還有哪些情形不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣進(jìn)項(xiàng)稅？（4分）
你好需要計(jì)算做好了給你
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老師 您好 我想請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題 就是24年的固定資產(chǎn)卡片原值 我錄錯(cuò)了 賬上的金額是對(duì)的 現(xiàn)在匯算清繳發(fā)現(xiàn)了錯(cuò)誤 怎么辦啊
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收到裝修工程進(jìn)度款未開(kāi)票的情況分錄如何做呢
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老師，有2024年企業(yè)所得稅匯算清繳的納稅申報(bào)表模板嗎？
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23年匯算清繳更改必須要去線下嗎？
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老師您好，我想問(wèn)下，比如我們要買(mǎi)一套教具，里面有一千多樣?xùn)|西，總價(jià)就五六千塊錢(qián)，這個(gè)開(kāi)發(fā)票，我可以開(kāi)*教具一套，單價(jià)5000元，對(duì)吧？
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您好，看本月虧損了還是盈利，是看凈利潤(rùn)的數(shù)據(jù)嗎
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收購(gòu)發(fā)票開(kāi)了，按照日期一筆做正式入賬憑證可以嗎？
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老師，請(qǐng)問(wèn)申報(bào)個(gè)人所得稅的詳細(xì)流程是什么呀，新員工怎么做信息采集呀
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總結(jié) 1.市內(nèi)打車(chē)費(fèi)-交通費(fèi) 2.市外打車(chē)費(fèi)-差旅費(fèi) 3.準(zhǔn)備出差從市內(nèi)出發(fā)地打車(chē)到市內(nèi)高鐵站打車(chē)費(fèi)—差旅費(fèi)？ 4.出差回來(lái)從市內(nèi)的高鐵站打車(chē)到市內(nèi)回公司計(jì)入—交通費(fèi)？
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老師，企業(yè)在計(jì)提城建稅時(shí)，申報(bào)完增值稅時(shí)候發(fā)現(xiàn)差一分錢(qián)，現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)讓直接調(diào)一下賬上的保持和稅務(wù)局?jǐn)?shù)據(jù)一致，我是不是直接在金蝶上賬上在原來(lái)的分錄上將金額改成和稅務(wù)局一樣的就行？
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業(yè)務(wù)1銷項(xiàng)稅額的計(jì)算 100*17%+5.85/1.17*17%=17.85
業(yè)務(wù)2銷項(xiàng)稅額的計(jì)算29.25/1.17%17%=4.25
業(yè)務(wù)3銷項(xiàng)稅額的計(jì)算30*1.1*17%=5.61
業(yè)務(wù) 4可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額10.2
業(yè)務(wù)5可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額25*10%*80%=2
計(jì)算該企業(yè)2019年11月份應(yīng)繳納的增值稅稅額。 17.85+4.25+5.61-10.2-2=15.51
該進(jìn)項(xiàng)稅是不可以抵扣，免稅項(xiàng)目。個(gè)人消費(fèi)都不可以