老師，你好，第三季度帳面上有利潤，但是我申報所得稅的時候暫估了一個成本數(shù)字填上的，就虧損了，沒有交稅，因為很多費用都沒有發(fā)票，都在第四季度，這個可以這樣做嗎？ 就是說利潤表和我申報的所得稅不一致？這個有沒有事情？

老師， 1、我們第二季度財務(wù)報表利潤總額是52W多，所得稅費用是7.8W左右， 2、企業(yè)所得稅報表申報的時候，我根據(jù)財報數(shù)據(jù)填寫利總后，因為前期有虧損，利總彌補(bǔ)坤孫了，報表上的應(yīng)交稅費為0； 我想咨詢的是： 本季度因為實際并不需要繳納所得稅，那財務(wù)賬上是否需要按財務(wù)報表數(shù)據(jù)計提一筆放在賬上

匯算清繳和財務(wù)報表年報。老師，匯算清繳還沒申報，本月做調(diào)整分錄，調(diào)整去年12月計提工資分錄 借 利潤分配—未分配利潤100 借管理費用—工資-100。假設(shè)去年賬上的管理費用合計2000。第一，第四季度的財務(wù)報表里已按照2000申報。既然做了跨年費用的調(diào)整，那么去年財務(wù)報表年報是不是按照2100申報，還是按照2000申報？第二匯算清繳的賬載金額是來自去年財務(wù)軟件里的累計數(shù)，還是來自去年財務(wù)報表年報？公司是小企業(yè)會計準(zhǔn)則

老師，我們公司2023年第一季的財務(wù)報表利潤表當(dāng)時沒有按照會計賬上的利潤表報送(費用這一塊都是預(yù)估報上去的，因為當(dāng)時賬還沒有完全做出來，實際費用都大于預(yù)報的費用)，這種情況我能否在第四季度申報的時候把之前少報的費用再報上去？

老師，2023年第2季度企業(yè)所得稅524.08元，會計沒計提，做賬的時候把金額寫成141.08了，在季度財務(wù)報表利潤表上填的所得稅費用是141.08，在所得稅預(yù)交申報表里本年實際已預(yù)繳所得稅面填的是524.08元，我匯算清繳里面填的也是524.08元，我這樣填多嗎？我還要修改第四季度的財務(wù)報表嗎？