社保掛其他應(yīng)收款 -代扣代繳個(gè)人部分，本來(lái)實(shí)際要收回1420.96 ，但是前任會(huì)計(jì)計(jì)提社保的時(shí)候，他計(jì)提1366.44元。相差54.52元。請(qǐng)問(wèn)老師怎么平賬。
下次發(fā)工資時(shí)補(bǔ)扣54.52
-
Q
小規(guī)模納稅人，個(gè)人已離職，需要在公司代繳社保，每個(gè)月的社保費(fèi)用個(gè)人及公司部分都打到公司賬戶(hù)上，應(yīng)該怎么做賬呢。主要是公司計(jì)提社保的時(shí)候是要把他的那一部分公司承擔(dān)的金額從明細(xì)表里減去嗎？正常計(jì)提不就是借：費(fèi)用（單位部分），貸：應(yīng)付職工薪酬（單位部分）。實(shí)際扣繳的時(shí)候借：應(yīng)付職工薪酬（單位部分），借：其他應(yīng)付-代扣代繳（個(gè)人部分），貸：銀行存款?，F(xiàn)在他付進(jìn)來(lái)的錢(qián)那兒我是沒(méi)有疑問(wèn)，但是計(jì)提怎么做分錄呢，銀行實(shí)際扣繳時(shí)怎么做分錄呢
-
Q
社保掛其他應(yīng)收款 -代扣代繳個(gè)人部分，本來(lái)實(shí)際要收回1420.96 ，但是前任會(huì)計(jì)計(jì)提社保的時(shí)候，他計(jì)提1366.44元。相差54.52元。請(qǐng)問(wèn)老師怎么平賬。
-
Q
A會(huì)計(jì)做計(jì)提社保分錄： 借：管理費(fèi)用-社保707 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保707 發(fā)工資時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬6000 貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保303 銀行存款5697 這個(gè)情況其他應(yīng)收款就會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)的余額，代表有收回沒(méi)有計(jì)提，會(huì)計(jì)說(shuō)是因?yàn)槠髽I(yè)沒(méi)有實(shí)際繳納社保，等實(shí)際繳納社保的時(shí)候再做：借：應(yīng)付職工薪酬-社保707其他應(yīng)收款-個(gè)人社保303，貸：銀行存款1010，請(qǐng)問(wèn)這樣是否正確，有沒(méi)有更好的解決辦法？
-
Q
老師，計(jì)提工資的時(shí)候沒(méi)有計(jì)提法人的工資，但是繳納社保的時(shí)候公司承擔(dān)了公司部分法人社保部分，個(gè)人部分法人通過(guò)其他應(yīng)收款法人來(lái)入賬了，請(qǐng)問(wèn)下月發(fā)放工資的時(shí)候，其他應(yīng)收款個(gè)人社保部分應(yīng)不應(yīng)該含法人承擔(dān)部分的其他應(yīng)收款呢471.99元
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
老師，想問(wèn)一下，就是你看這樣理解對(duì)嗎？就是比如我們是掛靠方，被掛靠方給甲方開(kāi)票，甲方給回款，扣除管理費(fèi)，稅金，剩下的是不是應(yīng)該是被掛靠方應(yīng)該轉(zhuǎn)給我們得，我們得給被掛靠方開(kāi)票？另外，我們要給被掛靠方提供成本票，但是這個(gè)票，進(jìn)項(xiàng)稅額是可以抵扣的，所以被掛靠方是不是應(yīng)該把這筆稅款返還給我們？我們提供成本票，成本票的價(jià)款由我們承擔(dān)
-
你好，請(qǐng)問(wèn)已計(jì)提過(guò)了，過(guò)賬了，結(jié)不了賬是什么原因？
-
2024年4月份業(yè)務(wù)，銷(xiāo)售費(fèi)用10萬(wàn)在5.31號(hào)之前沒(méi)有收到發(fā)票，納稅調(diào)增，8月份發(fā)票收到了，費(fèi)用是在9月份繳納企業(yè)所得稅之前扣除，還是在2025年匯算清繳時(shí)扣除
-
老師，一個(gè)運(yùn)輸公司承接教育局的校車(chē)接送小學(xué)生業(yè)務(wù)，得到的財(cái)政補(bǔ)貼，需要給教育局開(kāi)發(fā)票嗎？
-
老師，被審計(jì)單位簽合同時(shí)，多算了20多萬(wàn)的稅，算問(wèn)題嗎？
-
老師，應(yīng)收賬款年度周轉(zhuǎn)率=年度營(yíng)業(yè)收入/（年初應(yīng)收賬款+年末應(yīng)收賬款）/2，另一種方法是全年各月平均值均值怎樣理解？例如1月(1月期初+1月期末)/2，2月（2月期初+2月期末)/2，全部算出12個(gè)月平均值，然后再全部相加嗎？
-
老師，這個(gè)銀行工作試刷卡機(jī)的時(shí)候他們刷了一塊錢(qián)盡快，還有手續(xù)費(fèi)，我這個(gè)憑證要怎么做呢
-
老師，一般納稅人三月份買(mǎi)的材料，五月份收到發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)三月五月分別怎么做賬
-
未確認(rèn)融資費(fèi)用和待確認(rèn)融資費(fèi)用怎么區(qū)分使用情況
-
3月份購(gòu)買(mǎi)的東西，開(kāi)的發(fā)票，購(gòu)買(mǎi)人4月才報(bào)，賬怎么記
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢(xún)
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢(xún)
快賬官網(wǎng)售前咨詢(xún)
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
怎么做、？ 老師
.發(fā)放工資時(shí)扣社保和個(gè)稅? 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)付款—各項(xiàng)社保，公積金（個(gè)人部分）54.52
工資沒(méi)有計(jì)提多54.52元啊
分錄我會(huì)啊 ，就是申報(bào)工資的時(shí)候，沒(méi)有申報(bào)多54.52元
沒(méi)明白你具體要表達(dá)什么？是做賬少扣了還是個(gè)稅申報(bào)少申報(bào)了？
實(shí)際上社保個(gè)人部分是要收回1420.96。
但是會(huì)計(jì)只計(jì)提1366.44
那么前邊的會(huì)計(jì)就是少扣了，以后就是我寫(xiě)的那個(gè)分錄補(bǔ)扣回來(lái)就是
會(huì)計(jì)分錄是對(duì)。就是申報(bào)工資的時(shí)候，沒(méi)有多計(jì)提54.52。，
支付工資的時(shí)候?上54.52 工資也對(duì)不上了
申報(bào)錯(cuò)誤就更正申報(bào)，少計(jì)提了工資就是補(bǔ)計(jì)提