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想問大家個問題,我們現(xiàn)在做的跨境電商,全部是代理國外的公司的業(yè)務,算是國外的公司在國內的代理商,都是我們老板的公司,所有費用都是通過我們國內的公司代收代付的,我做賬時直接做往來賬可以嗎?借:應收-某公司貸:應付-某公司

2023-11-09 11:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-11-09 11:09

可以的,可以這么做。

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快賬用戶6875 追問 2023-11-09 11:10

國外公司轉錢給我們,我們轉給保稅倉,大部分費用是保稅倉的支出那他們轉錢給我們算收入嗎,算收入,要交13%的稅,保稅倉開給我們的票是6%,還有普票,老板說算收入不劃算,不能這么做

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齊紅老師 解答 2023-11-09 11:12

他們開給你的是什么業(yè)務的發(fā)票?

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快賬用戶6875 追問 2023-11-09 11:23

保稅倉開給我們的都是代發(fā)貨的費用發(fā)票,還有保稅倉的倉儲費,我們開形式發(fā)票給國外的公司,我本來想形式發(fā)票作為無票收入申報的,老板不肯

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齊紅老師 解答 2023-11-09 11:26

你這個貨物從哪里購買的?簽訂的合同和誰簽訂的買賣合同?

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可以的,可以這么做。
2023-11-09
同學,你好 不用,適用增值稅零稅率
2024-08-12
在這種情況下,通常不需要為代理公司代扣代繳所得稅和增值稅,以下是具體分析: 企業(yè)所得稅方面: 根據一般規(guī)定和國際稅收慣例等,如果服務提供方(即實際做服務的第三方服務商在國外且服務地點在國外),那么其所得通常不被認定為來源于中國境內所得。因為其機構場所不在中國境內(沒有在中國境內形成機構場所意義上的物理存在或類似營業(yè)代理人等情形),并且服務的發(fā)生地(勞務發(fā)生地)完全在境外。所以從所得稅角度,一般不涉及中國稅務機關對其所得的課稅權,也不存在貴公司代扣代繳所得稅的義務。 增值稅方面: 參照《國家稅務總局關于營改增試點若干征管問題的公告》(國家稅務總局公告2016年第53號)規(guī)定,向境內單位或者個人提供的工程施工地點在境外的工程監(jiān)理服務屬于境外單位或者個人發(fā)生的不屬于在境內銷售服務的情形。所以,對于國外的服務提供商在國外提供的監(jiān)理服務,不屬于中國增值稅應稅范圍,貴公司也無需代扣代繳增值稅。 不過有以下特殊情況需要注意和考慮: 1.如果與國外當?shù)氐姆苫蚨愂諈f(xié)定等存在特殊約定或沖突,可能會對納稅義務和扣繳義務產生影響。 2.如果在支付服務費過程中,存在一些被稅務機關認定為事實上構成了服務接受方或服務消費地在境內等特殊情形(比如雖然服務在國外完成,但合同約定了大量境內的后續(xù)配合義務、服務成果主要是為境內主體使用等,但從描述情況看不太符合這些特殊情形),則可能導致稅務機關要求履行納稅或扣繳義務。
2024-08-12
同學你好 是的,根據進口繳款通知書來做
2020-10-23
你好 借其他應收款-某平臺 貸 應收賬款- 某客戶 ; 借應收賬款-某客戶貸主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅 ; 借銀行存款貸其他應收款-某平臺
2021-08-02
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