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老師,一般納稅人做賬,月末結轉增值稅銷項稅額和進項稅額分錄怎么做呢?我月末的時候銷項稅余額四萬,進項稅余額三萬六。

2023-10-11 14:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-10-11 15:00

您好這么結轉 借應交稅費應交增值稅銷項稅額40000 貸應交稅費應交增值稅進項稅額 36000 應交稅費未交增值稅4000

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您好這么結轉 借應交稅費應交增值稅銷項稅額40000 貸應交稅費應交增值稅進項稅額 36000 應交稅費未交增值稅4000
2023-10-11
結轉了就可以 ?借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
2024-03-07
借應交稅費應交增值稅銷項6 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅5 應交稅費應交增值稅進項1 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅5 貸應交稅費未交增值稅。
2022-01-17
你好同學,你們這種期末形成留抵稅額的情況是不需要做轉出增值稅處理的
2023-12-07
借:應交稅費-未交增值稅 1萬 貸:應交稅費-應交增值稅(轉出未交) 1萬
2024-10-15
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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