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房地產(chǎn)公司,我司上月銷項(xiàng)稅100萬,抵扣進(jìn)項(xiàng)20萬,抵扣預(yù)交增值稅60萬,土地款抵扣20萬,請(qǐng)問我如何做分錄?

2023-09-14 17:14
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-09-14 18:37

您好 土地款抵扣20萬 請(qǐng)問20萬入賬的時(shí)候怎么寫的分錄

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您好 土地款抵扣20萬 請(qǐng)問20萬入賬的時(shí)候怎么寫的分錄
2023-09-14
?預(yù)交增值稅轉(zhuǎn)入未交增值稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅 當(dāng)月的銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng),最終也是轉(zhuǎn)入未交增值稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 這樣達(dá)到抵消的效果。
2023-09-14
您好,同學(xué),請(qǐng)稍等下
2023-09-14
?借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2024-06-07
你好,上月未抵扣的進(jìn)項(xiàng)10萬,這個(gè)已經(jīng)認(rèn)證了,如果是的話,你掛了哪個(gè)科目?
2024-06-07
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