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老師,我是房地產(chǎn)公司,我司上月銷項稅100萬,抵扣進(jìn)項20萬,抵扣預(yù)交增值稅60萬,土地款抵扣20萬,請問我如何做分錄?

2023-09-14 16:59
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-09-14 17:06

您好,同學(xué),請稍等下

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齊紅老師 解答 2023-09-14 18:38

您好 土地款抵扣20萬 請問20萬入賬的時候怎么寫的分錄

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您好 土地款抵扣20萬 請問20萬入賬的時候怎么寫的分錄
2023-09-14
?預(yù)交增值稅轉(zhuǎn)入未交增值稅 借 應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅 當(dāng)月的銷項-進(jìn)項,最終也是轉(zhuǎn)入未交增值稅 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸應(yīng)交稅費-未交增值稅 這樣達(dá)到抵消的效果。
2023-09-14
您好,同學(xué),請稍等下
2023-09-14
?借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項大于進(jìn)項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進(jìn)項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2024-06-07
你好,上月未抵扣的進(jìn)項10萬,這個已經(jīng)認(rèn)證了,如果是的話,你掛了哪個科目?
2024-06-07
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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