老師，我剛發(fā)現(xiàn)以前月份有一張進項票，我做賬軟件里面沒有做賬，但是那個月我在電子稅務局填寫進項稅額的時候寫了，現(xiàn)在導致我轉出的未交增值稅和電子稅務局里面的留抵稅額不一樣，怎么辦呀

公司的賬面，截止到2022.1月 賬面的進項留底還有41512.64. 但是稅務系統(tǒng)里面的進項留底有48305.5 相差6792.86 截止到2021.12月相差這多。 2022.1月還是相差這多 看了我接手的進項稅額和銷項稅額的發(fā)生額， 2020全年的賬面和稅務系統(tǒng)一致。 2021全年的賬面和稅務系統(tǒng)一致。 仔細想想， 出現(xiàn)這種情況的原因。 賬面進項少。 系統(tǒng)進項多。 賬面沒入賬 系統(tǒng)全勾選抵扣 沒跟賬面核對。 那如果調整 要補做費用的 借：營業(yè)費用52252.77 進項稅額 6792.86（按13%的稅率來算，估計全部都是差旅費） 貸：銀存 59045.63 這個能這樣一筆調費用嗎？ 但是，無法確定， 是不是我們的費用。 也沒有發(fā)票來證明 那可以在報稅系統(tǒng)里面 通過進項稅額轉出， 來調整進項嗎？

2022年12月電子稅務局統(tǒng)計的銷項稅額23235.71，我當時做賬的時候根據(jù)發(fā)票和開票系統(tǒng)導出結果做的，稅額是23235.65，存在0.6的差距， 由于一直留底，就沒發(fā)現(xiàn)。這個月需要繳納增值稅了，才發(fā)現(xiàn)0.6的存在，就是怎么抵扣，我的進項稅都有0.6的余額，這個怎么調整

去年稅控盤服務費有個差額40未抵扣（一直在稅局系統(tǒng)里掛著）但是在去年記賬憑證中已經(jīng)全額（280元）全部結賬了，后面公司一直有進項發(fā)票留存，一直沒有使用這40的差額，但是現(xiàn)在進項發(fā)票不夠，我就用了這40差額抵扣了，現(xiàn)在應交稅費這金額差這個40，這筆分錄該怎么調整？

請問一下老師，一般納稅人一般計稅的，12月的增值稅（銷項和進項）我最后都歸結在未交增值稅里，12月之前簡易計稅的，沒有銷項進項的，直接做未交增值稅的，但是很久以前報表上有留底稅額，中級經(jīng)過了2個會計的，也不知道這個留底稅額怎么來的，現(xiàn)在是12月的2000多的稅從留底稅額扣了，不需要交稅，就沒有付款去向，我賬怎么做啊