Q
企業(yè)所得稅申報表里面實際支付工資金額是指今年支付今年的工資金額嗎？我們25年1月份支付了24年10-12月份的工資，這個要不要計算在本年度支付工資金額里面呢
2025-10-27 15:26
2025-10-27 15:26
您好，是今天實際支付的，包含支付24年工資的，完全按賬上的數(shù)據(jù)來申報，不強行把第1和2行的數(shù)據(jù)申報為一樣的
相關問題討論
您好，是今天實際支付的，包含支付24年工資的，完全按賬上的數(shù)據(jù)來申報，不強行把第1和2行的數(shù)據(jù)申報為一樣的
2025-10-27
?你好；? 賬載金額 寫你 21年? 貸方計提的工資金額? ；? ? ? ?實際發(fā)生金額 寫你 借方應付職工薪酬支付的金額。 稅收金額就是你匯算之前支付的 金額? ； 如果你們匯算之前都支付了。? 那么三個金額都是一樣的?
2022-04-20
你好，你申報個稅的時候是在2月份申報的，就包含在里面，如果是申報在1月份的就不包含。這里說的申報期是申報的時間，不是所屬期。
2025-10-21
您好，是2023年1-12月實際支付的工資
2024-04-07
填1-9月賬面數(shù)字，不考慮其他
填報說明：（五）附報事項
事項1.“職工薪酬-已計入成本費用的職工薪酬”：填報納稅人會計核算計入成本費用的職工薪酬。包括工資薪金支出、職工福利費支出、職工教育經費支出、工會經費支出、各類基本社會保障性繳款、住房公積金、補充養(yǎng)老保險、補充醫(yī)療保險等累計金額。
2.“職工薪酬-實際支付給職工的應付職工薪酬”：填報納稅人“應付職工薪酬”會計科目下工資薪金（只是工資和獎金）借方發(fā)生額累計金額。
2025-10-20
相關問題
-
Q
匯算清繳職工薪酬明細表賬載金額是指2022年度應付職工薪酬，包含2023年1月計提12月工資嗎？實際支付是指2022年實際支付，有包含20支付23年2022年的工資嗎
-
Q
企業(yè)所得稅年度匯算，工資薪金支出實際發(fā)生額填什么數(shù)據(jù)？是2023年1-12月實際支付的工資嗎？還是在2023年1月1日—匯算清繳前支付的上年度工資？
-
Q
老師，最新季報企報表中第二行實際支付職工薪酬工資是25年1-9月份的，但是1月實際支付是上年12月應發(fā)工資，我在做24年年度企報的時候賬載金額和實際發(fā)生額一樣，沒把12月沒有摳出來，那現(xiàn)在9月季報需要把1月實際支付14年12月的扣除來么
-
Q
請問24年的年終獎12月份計提，但是申報個稅是25年1月份申報的，是否需要修改計提憑證到1月份？不然10月份企業(yè)所得稅申報表工資薪金實際支付比計提多
-
Q
季度申報里面工資第二行的數(shù)據(jù)寫什么，報表上我們實際支付金額里面是付的24.12到24.8月的工資，9月工資是要10月支付的。然而個稅是申報的1-9月
相關資訊
熱門問答 更多>
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
好的，謝謝老師
?希望我的回復對您有幫助，謝謝您點擊下方????????給予鼓勵～，祝您接下來一切順利！
那已計入成本費用的職工薪酬是指今年1-9月的吧，不包含去年未發(fā)放的貸方余額吧
對的哦，這個金額就是我們25年申報個稅收入的金額，也是我們計提 入賬的工資
實際發(fā)放金額是稅前工資含個人承擔的社保費用對吧
您好，對的哦 “實際支付的應付職工薪酬”（第二欄）僅填2025年1-9月“實際支付給員工的工資薪金部分，即工資條上的應發(fā)工資金額，包含個人承擔的社保和公積金部分，但不包括企業(yè)承擔的社保和公積金，也不包括福利費、教育經費、工會經費等其他職工薪酬項目。?
好的。謝謝老師
?祝您：諸事順遂，皆得所愿！ ?希望以上回復能幫助到您，感謝您給我一個五星好評~