有項(xiàng)忘記在12月計(jì)提了，在次年初補(bǔ)計(jì)提了

可以的，但是做以前年度損益調(diào)整，你是這么做的嗎？或者是做利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)主要是你一月份怎么做的賬務(wù)處理？

是的，我有做了利潤(rùn)分配

賬載金額和實(shí)際支付額怎么定義，能說(shuō)詳細(xì)點(diǎn)嗎

在職工薪酬明細(xì)表賬載金額填寫(xiě)你一到12月份計(jì)提的，這個(gè)是所屬期一到12月份的， 實(shí)際金額和稅收金額是你支付出去一到12月份的，匯算清繳之前支付出去都算，一月份的那一部分在一月份支付了也算。

老師賬載金額是不是包含一月計(jì)提12月工資

我匯算清繳是5月20日，匯算前包含5月嗎，可以扣除嗎

對(duì)的，是的，你五月份發(fā)放的是2022年的才可以啊，如果你發(fā)放的是2023年的不行。

老師賬載金額是不是包含一月計(jì)提12月工資

不含 如果你含在里面的話(huà)，就沒(méi)法抵扣了，不是嗎？你需要納稅調(diào)減。實(shí)際金額和稅收金額里面包含。

你做了利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)并沒(méi)有抵扣所得稅，所以你在職工薪酬明細(xì)表里面納稅調(diào)減。就是增加你的費(fèi)用，減少利潤(rùn)。

那這樣不是好奇怪

那這樣實(shí)際支付金額也不能含支付1月計(jì)提12月工資

包含在里面的，它屬于所屬期12月份的呀。

那到底填匯表怎么填呢？

你好，賬載金額填寫(xiě)一到12月份計(jì)提的實(shí)際金額和稅收金額，填寫(xiě)支付的所屬期一到12月份的工資。比如你的一月份的工資在二月份發(fā)放，在二月份兒計(jì)提，那你就看你一到12月份賬上計(jì)提了多少，比如計(jì)提了一百 2022年12月份的工資，在14年一月份計(jì)提了20

賬載金額填寫(xiě)100，實(shí)際金額和稅收金額填寫(xiě)120。

是不是這樣表就變成納稅調(diào)減了，實(shí)質(zhì)上納稅不應(yīng)該是0