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針對肖曉老師課程提問:一般納稅人增值稅主表的第23行“應(yīng)納稅額減征額”,填什么?如果企是存在加計抵減數(shù)額,是不是填在23行呢?

針對肖曉老師課程提問:一般納稅人增值稅主表的第23行“應(yīng)納稅額減征額”,填什么?如果企是存在加計抵減數(shù)額,是不是填在23行呢?
2023-07-06 16:37
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-06 16:40

應(yīng)納稅減征額,這里是金稅盤抵扣的,或者是有減免的稅款加計扣除的,不在23欄,他在19行。

頭像
快賬用戶8364 追問 2023-07-06 16:43

稅控設(shè)備減免稅額填在23行,四大行業(yè)加計抵減額在19行體現(xiàn)嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2023-07-06 16:44

是是的,是這么做的。

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應(yīng)納稅減征額,這里是金稅盤抵扣的,或者是有減免的稅款加計扣除的,不在23欄,他在19行。
2023-07-06
你好,你有什么業(yè)務(wù)的減免,需要交稅的嗎?
2022-02-15
你好,簡易計稅對面的進項不允許抵扣增值稅的
2024-01-02
你好,是的,您的理解是正確的
2020-09-02
您好,我們附表五有沒有填呀,這個23行是自動取附表五的數(shù)
2024-03-18
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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