你好,收到發(fā)票時追加到發(fā)生年度扣除。
你好 想咨詢一下 去年我們暫估入庫了原材料 今年匯算清繳前沒有取得對應(yīng)的發(fā)票 做了納稅調(diào)增 這個調(diào)增的部分需不需要做分錄呢?我們?nèi)ツ晔翘潛p的 然后在匯算清繳后取得發(fā)票了 應(yīng)該要怎么樣做分錄呢 之前調(diào)增的部分現(xiàn)在是不是可以沖減掉呢
老師 所得稅匯算清繳是指損益類科目的調(diào)增調(diào)減吧,如果我一筆支出沒有拿到票,計入的預(yù)付賬款,年度匯算清繳之前也沒拿到票不用做調(diào)增的吧
做2022年匯算清繳時有部分管理費的發(fā)票沒回,那2022年度就需要納稅調(diào)增,如果這部分發(fā)票2023年收到了,那2023年匯算清繳時是不是可以納稅調(diào)減,納稅調(diào)減填在哪個表對應(yīng)哪一項?
老師,請問下去年材料發(fā)票暫估入賬,現(xiàn)在還沒收到發(fā)票,供應(yīng)商說開不出來,30w匯算清繳我是納稅調(diào)增嗎?后期回發(fā)票的話我如何做?納稅調(diào)減?
老師,我們有一部分材料對方?jīng)]給開出票,在匯算清繳的時候做了納稅調(diào)增,如果匯算之后又開出來,是下一年度再做調(diào)減嗎?
事業(yè)單位需要每個季度零申報城鎮(zhèn)土地使用稅和房產(chǎn)稅嗎?還沒有辦理好不動產(chǎn)證
請問:這道題,無論借方差額,貸方差額,都計入公允價值變動損益對吧
這解釋把我搞暈了,麻煩看下,提高應(yīng)收周轉(zhuǎn)率,是指提高賒銷收入嗎?
靜態(tài)回收期的數(shù)據(jù)是怎么來的
老師,請問勞務(wù)派遣公司可以有臨時工嗎?若有工資怎么發(fā)哈?
老板買了1200元的煙送了客戶,只有小票沒有發(fā)票,這種情況能報銷嗎?
與轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)有關(guān)的稅金=88 250÷(1+9%)×3%×(7%+3%+2%)≈291.47(萬元),能具體解釋下公式嗎?
第3問求必要收益率,按公式來算=4%+2.4*(3%-4%)=1.6% 為什么答案是4%+2.4*3% ?
公司未簽訂勞動合同,補給員工的雙倍工資違約金需要報員工個稅嗎
@董孝彬老師您好,我對這個可轉(zhuǎn)換債券理解的不好,我感覺有的題考察的比較細膩,您不能給我講一下贖回條款,強制性贖回條款,回售條款,大致意思,大白話最好,為什么會贖回,為什么會回售,我感覺自己還是懵懵懂懂的沒有真正理解,謝謝老師!
那賬面也得做相應(yīng)的處理?因為上年做暫估入成本了
紅沖暫估的按發(fā)票入賬就可以。
就是在匯算清繳年度如果收不到發(fā)票 做紅沖唄
匯算清繳之前沒有回來,發(fā)票賬務(wù)處理不用調(diào)整是。調(diào)表不調(diào)賬。匯算清繳調(diào)整交所得稅就行了。 現(xiàn)在咱后面回復(fù)的不是說后面又回來發(fā)票怎樣處理嗎?我才是讓你紅沖。
也就是說: 1.2023年5月31日,取得不了發(fā)票,調(diào)表不調(diào)賬,做納稅調(diào)增 2.2023年5月31日-2024年5月31日,取得相應(yīng)發(fā)票,賬面做紅沖后重新入賬,相當于沖減2023年收入了 是這么理解不
你好,這樣處理是對的。后面回來發(fā)票是最長五年內(nèi)回來發(fā)票就可以追加到發(fā)生年度扣除。
追加到發(fā)生年度扣除是啥意思,有點不大明白
意思直接退稅?
比如你這筆業(yè)務(wù)是22年的,沒有發(fā)票納稅調(diào)整的。然后你。25年回來發(fā)票。也可以追加到22年來扣除。發(fā)生年度就是指22年。
比如這筆成本金額是30萬,23年做匯算清繳未收到發(fā)票調(diào)增(也就是補交稅款)30*0.25;如果25年發(fā)票回來,做匯算清繳的時候追加以前年度扣除,直接退稅30*0.25?
是的,這樣處理是對的,稅款也是這樣計算。
那還需要紅沖不了,紅沖了重新入賬不又成了當年的發(fā)生額?
你好 紅沖無票的按發(fā)票入賬? 用以前年度損益 調(diào)整科目?