2021年匯算清繳時發(fā)現(xiàn)會計(jì)漏做了一個月的工資，賬上和實(shí)際發(fā)放了11萬，實(shí)際發(fā)生和申報(bào)應(yīng)該是12萬，那工資薪金的賬載金額，實(shí)際發(fā)生額，稅收金額可以填12萬，然后在2022年的賬上補(bǔ)計(jì)提和發(fā)放嗎？借未分配利潤，貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款

老師，匯算清繳5050表格中，工資薪金支出是實(shí)際發(fā)放的金額嗎？比如21年，我計(jì)提的工資總額借:管理費(fèi)用10000貸:應(yīng)付職工薪酬10000，實(shí)際發(fā)放時借:應(yīng)付職工薪酬10000貸:應(yīng)交稅費(fèi)_個人所得稅1000銀行存款9000，這樣的話，我的表格里面賬載和實(shí)際發(fā)生額怎么填？

老師，匯算清繳5050表格中，工資薪金支出是實(shí)際發(fā)放的金額嗎？比如21年，我計(jì)提的工資總額借:管理費(fèi)用10000貸:應(yīng)付職工薪酬10000，實(shí)際發(fā)放時借:應(yīng)付職工薪酬10000貸:應(yīng)交稅費(fèi)_個人所得稅1000銀行存款9000，這樣的話，我的表格里面賬載和實(shí)際發(fā)生額怎么填？

老師，匯算清繳5050表格中，工資薪金支出是實(shí)際發(fā)放的金額嗎？比如21年，我計(jì)提的工資總額借:管理費(fèi)用10000貸:應(yīng)付職工薪酬10000，實(shí)際發(fā)放時借:應(yīng)付職工薪酬10000貸:應(yīng)交稅費(fèi)_個人所得稅1000，其他應(yīng)付款_社會保險(xiǎn)(個人部分)1000銀行存款8000，這樣的話，我的表格里面賬載和實(shí)際發(fā)生額怎么填？

計(jì)提工資，借：管理費(fèi)用12595.77.27 貸：應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付工資10075（包括個人社保和個稅，個人應(yīng)發(fā)） 應(yīng)付社會保險(xiǎn)（單位部分保險(xiǎn)）2520.77 計(jì)提個稅 借：應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付工資27.32 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個稅27.32 繳納社保：借：應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付職工工資1037.73 應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付社會保險(xiǎn)（單位部分）2520.77 貸：銀行存款3558.5 發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付工資9009.95 貸：銀行存款9009.95 繳納個稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個稅27.32 貸：銀行存款27.32 老師我做匯算清繳時填寫應(yīng)付職工薪酬明細(xì)表，賬載金額寫哪個？實(shí)際金額寫哪個？稅收金額寫哪個？