您好，我們是一家藥業(yè)公司，21年 暫估了50萬的成本借:庫存商品 貸:應(yīng)付賬款－暫估款 22年匯算清繳前回來了一部分，我調(diào)增了差額部分，沒有全部回來我需要紅沖之前暫估的 借:庫存商品（負(fù)數(shù)）貸:應(yīng)付賬款-暫估款（負(fù)數(shù)），做了這些我需不需要按照真實收到的部分做進(jìn)去庫存，那差額部分怎么做，相對應(yīng)的稅費怎么做，老師可以給我寫個分錄嗎？好難啊

您好，我們是一家藥業(yè)公司，21年 暫估了50萬的成本借:庫存商品 貸:應(yīng)付賬款－暫估款 22年匯算清繳前回來了一部分，我調(diào)增了差額部分，沒有全部回來我需要紅沖之前暫估的 借:庫存商品（負(fù)數(shù)）貸:應(yīng)付賬款-暫估款（負(fù)數(shù)），做了這些我需不需要按照真實收到的部分做進(jìn)去庫存，那差額部分怎么做，相對應(yīng)的稅費怎么做，老師可以給我寫個分錄嗎？好難啊

老師好 我們公司是小規(guī)模納稅人，在2022年暫估了一筆費用，但是2023年3月份收到了成本發(fā)票想要沖銷2022年暫估的費用，這個會計分錄要怎么做呢？

老師好，我是一家提供空調(diào)安裝服務(wù)的公司，22年暫估了5萬塊的人工成本；可以用23年的人工沖銷22年的暫估嗎？具體分錄要怎么做呢？

老師，請問一下我在22年暫估了成本302116，分錄是借:主營業(yè)務(wù)成本302116,貸:應(yīng)付職工薪酬302116，我在2023年報的這筆工資跟23年的當(dāng)月的工資448773一起在5月份報的個稅，我現(xiàn)在想要沖掉22年的暫估成本，我在23年是不是直接做借:應(yīng)付職工薪酬302116,貸:庫存現(xiàn)金302116就可以了？