那么我們一定要做分錄呢？因?yàn)椴蛔龇咒?，我們很難清楚的知道當(dāng)月銷銷項(xiàng)稅是多少？進(jìn)項(xiàng)稅是多少了。我們覺得要做才比較清楚。請老師給我們寫分錄，謝謝

你好，當(dāng)月的銷項(xiàng)稅和認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅都是要做分錄的 你認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅時 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅180萬 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 180萬 銷項(xiàng)稅分錄 借:應(yīng)收賬款、銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 ? ??應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 合計(jì)是160

老師我都不用這個什么待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅或銷項(xiàng)的，都是直接用做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅180萬，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅160萬，請問我月末怎么做分錄，你這么寫什么待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅干嘛呢？我現(xiàn)在就是說銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)怎么做分錄

老師在不在啊？能不能回答我的問題??？？？

你好，你已經(jīng)做了應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅180萬，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅160萬， 月末不做分錄了，你是看應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的期末余額，現(xiàn)在是你的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的是借方期末余額為20，不做結(jié)轉(zhuǎn)分錄的。 如果是期末貸方余額，才做結(jié)轉(zhuǎn)分錄的

但是銷項(xiàng)大于建項(xiàng)我月末不做分錄的話，我很難分清楚我每個月的現(xiàn)象和銷項(xiàng)是多少。這樣子申報(bào)起來我就很難對我的賬，所以我很想做一下分錄，現(xiàn)象待銷項(xiàng)的分錄這個怎么做？我不需要什么待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅這個科目您能明白了嗎老師？現(xiàn)在就想讓你教一下我進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的分錄怎么結(jié)轉(zhuǎn)，到時候我每個月要申報(bào)增值稅的時候很容易看得出來，進(jìn)項(xiàng)是多少？銷項(xiàng)又是多少，要是不做的分錄的話，就很難分每個月的進(jìn)項(xiàng)是多少，銷項(xiàng)是多少？我就是做，要怎么做呢？