老師，但是很多人說當(dāng)月“進項稅額”大于“銷項稅額”，不需要繳納稅款。所以不用做分錄，是這樣子嗎老師

你好；? 可以不做； 我是習(xí)慣做下結(jié)轉(zhuǎn)； 看你自己? ?

老師我追加問您一個問題嗎？因為我覺得就您懂做外貿(mào)進出口的問題。請問一下我們出口一批貨，2023年2月15日出口貨物報關(guān)單上金額是200萬元，當(dāng)時沒有開出口發(fā)票，到了3月31日最后一天供應(yīng)商把這批出口貨物的進項發(fā)票開給我們100萬，稅額13萬，因為進貨發(fā)票3月31日最后一天才開的，我們并不知道開了進項發(fā)票，所以現(xiàn)在到了四月份了還沒開出口發(fā)票，稅務(wù)要我們開出口發(fā)票才可以出口退稅，請問我們現(xiàn)在做3月份的1-3月的賬，有了這批出口貨物報關(guān)單，但是沒有出口發(fā)票，該怎么做這筆分錄呢？

你好；? 你銷售貨物出去沒有； 銷售了在4月去開發(fā)票出去? ?

出口報關(guān)單時在2月份的，但是2月份沒開出口發(fā)票，3月份才收到這邊出口貨物的進項發(fā)票呢？我該怎么做分錄呢老師

你好 ；你貨物好久出口的； 2月出口的；? ?盡快去開出口發(fā)票才行的

那么是2月份出口的，3月份收到供應(yīng)商開過來這批貨的進項發(fā)票呢？現(xiàn)在4月份才可出口發(fā)票呢？請問這個怎么做分錄呢？？

你好；先走購進分錄。 在去開出口發(fā)票 去走出口分錄??

老師具體的分錄怎么寫呢，可以寫出帶有數(shù)字的分錄給我嗎？謝謝老師，就是2月份出口的有報關(guān)單上金額200萬，3月份收到供應(yīng)商開過來這批貨的進項發(fā)票100萬，現(xiàn)在4月份才可出口發(fā)票呢？請問這每個月的分錄該怎么做呢？？

你好；正常來說 出口的 時間 和你報關(guān)單以及發(fā)票應(yīng)該是同一個月的； 你這個最好是問下稅務(wù)局那邊 ； 問下看會不會影響 你退稅這些； 因為你出口發(fā)票在 你報關(guān)單之后了??

但是去年1月份的時候我們出口一批貨，出口報關(guān)單也是10月份，出口發(fā)票在12月份才開的，12月份也收到這批出口貨物的進項發(fā)票，都可以做退稅??？我們都是收到出口發(fā)票后，才開具出口發(fā)票的?，F(xiàn)在就是這個出口發(fā)票跨季度了，我該怎么做賬做分錄的問題