全額扣除是為了鼓勵企業(yè)定向捐贈以支持如扶貧攻堅和抗擊新冠疫情等,如上述表格所整理,符合條件的四項公益性捐贈,在發(fā)生時即可以全額據(jù)實扣除
老師,去年我公司為抗擊新冠捐贈了16萬的財物,今天匯算清繳的時候發(fā)現(xiàn)全額扣除的公益性捐贈中就沒有支持新冠肺炎疫情放控捐贈那一項,請問這是怎么回事?
老師,今年進行匯算清繳時,發(fā)現(xiàn)抗擊新冠疫情捐贈支出全額扣除這一項沒有了,怎么回事?
老師,我2023年計提一筆城建稅3元,會計分錄入錯→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交增值稅-銷項稅額3。我2025年更正一筆:→借:應(yīng)交稅費-銷項稅額3借:應(yīng)交稅→城建稅-3,利潤表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護城建稅沒有金額,利潤表平了,老師,一般來說,應(yīng)該是貸:應(yīng)交稅費-城建稅3,現(xiàn)在放在借:應(yīng)交稅費-城建稅-3,借貸不一樣都是一樣的結(jié)果,不影響是嗎?,老師,還有一個問題,像小金額幾塊錢的調(diào)整,不用通過“以前年度調(diào)整”這個科目核算也是可以嗎?就是直接做一筆更正分錄一步到位就可以是嗎?
老師,請問這個輔助賬表有賣的嗎?有沒有鏈接的
房地產(chǎn)企業(yè)將自持商鋪對外出租,成立了單獨的物業(yè)公司,物業(yè)公司收取商戶的租金,商鋪在沒有質(zhì)量問題的情況下商鋪產(chǎn)生的維修、裝修等費用都是商戶承擔(dān),那該種情況下對于獨立核算的物業(yè)公司來說,收入和成本都是哪些?
老師請問下顧客在抖音下單門票,已經(jīng)核銷完以后,顧客在抖音又申請退款了,但是手續(xù)費又被抖音平臺給扣走了,這筆款怎么入賬, 需要沖銷收入嗎
老師,這樣的利潤表利潤低嗎?
老師你好,我是一般納稅人,這個月沖紅了上個月的一張發(fā)票,這張發(fā)票是繳納了增值稅的,這張沖紅的發(fā)票在哪兒填寫了可以沖減這個月的增值稅耶?
期末看到材料成本差異有余額,是這筆分錄,說明了什么?
合伙人律師能不能在同一個律所申報工資薪金同時還申報經(jīng)營所得!就是在個稅里
網(wǎng)銀上收外幣,到時候如何結(jié)算外幣
老師您好,請教一個專業(yè)問題, 1、結(jié)算方式:A公司的軟件委托B公司銷售,相當(dāng)于B公司是一級代理,預(yù)收款都在A公司,開票主體也是A公司給客戶,A公司給B公司結(jié)算70%,這里是成本,收入相當(dāng)于都是A公司全額計算的,申報的也都是按開票金額 , 2、2025年的結(jié)算方式,B公司將軟件與B公司自己公司的課程產(chǎn)品一起打包售賣,由B公司開票給客戶,針對已交付的軟件產(chǎn)品,B公司按30%結(jié)算給A公司,這種模式實行了半年后,但這里對比去年A公司的收入少了很多,也是按開票金額申報的營業(yè)收入, 注:這里的軟件產(chǎn)品金額是19800,A收款結(jié)算給B時,19800*70%,B結(jié)算給A時,19800*30%,我的訴求是通過1和2結(jié)算模式,怎樣可以找出差異金額有多大?
老師,今年的表格中沒有抗擊新冠疫情的這一項了
你這個是去年的不是嗎 匯算清繳沒有了嗎
今年不是匯算清繳2022年的了,我今天打開填表,全額扣除中就沒有這一項了
那你問問稅局看下吧
你們沒遇到這種情況嗎?
同學(xué)你好 嗯 因為我們沒有捐贈 二月份我看還有呢
哦哦,我知道了
同學(xué)你好 滿意請給五星好評,謝謝