實(shí)際發(fā)生了沒有發(fā)票,你不用紅沖 匯算調(diào)增
老師,請問我司今年接了一個(gè)工程項(xiàng)目,發(fā)生了幾十萬的招待費(fèi),但是我記入了“合同成本”科目下的其他費(fèi)用了,今年甲方不會要求開票了,我目前也沒有確認(rèn)過收入,請問這個(gè)招待費(fèi)可以不在今年結(jié)轉(zhuǎn)嗎?明年確認(rèn)收入的時(shí)候,我再結(jié)轉(zhuǎn)改費(fèi)用。如果非得今年結(jié)轉(zhuǎn)的話就得全額調(diào)增了。我司費(fèi)用方面大部分都是招待費(fèi)。
老師是這樣的,我家農(nóng)產(chǎn)品、花生的,初加工,因?yàn)橹耙恢倍间N售是后期成立的公司,機(jī)器設(shè)備沒有發(fā)票,也開不進(jìn)來。我之前用留底推庫存,之后結(jié)轉(zhuǎn)成本,但是我發(fā)現(xiàn)成本過高,導(dǎo)致一直在虧順。所以我想換一種結(jié)轉(zhuǎn)方法,分?jǐn)?,但是賬上又沒有機(jī)器,我就有點(diǎn)不知道怎么做了。在一人工費(fèi)這里,沒有對公轉(zhuǎn)賬,還有工人這我怎么做不涉及社保,都是零散工人,都是農(nóng)民。我想按幾個(gè)步驟來消耗材料。也不知道這么做可不可以。大概呢,我知道,但是又不知道怎么下手做賬。
老師,我現(xiàn)在遇到一個(gè)很棘手的問題想讓你幫忙出個(gè)辦法。2022年12月制造費(fèi)用有余額,前期公司一直走的研發(fā)費(fèi)用,這個(gè)制造費(fèi)用包括蒸汽費(fèi),工資和車間固定資產(chǎn)的折舊。這3個(gè)費(fèi)用走到了制造費(fèi)用上面了。到12月末也沒有結(jié)轉(zhuǎn)成0?,F(xiàn)在換了用友T+以后期初建賬這個(gè)制造費(fèi)用有余額,把他加到存貨里面了資產(chǎn)負(fù)債表年初余額平了?,F(xiàn)在1月份的資產(chǎn)負(fù)債表的余額不平了,本期如果把年初的制造費(fèi)用和本期的制造費(fèi)用加到一起結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本在到庫存商品里庫存商品就會變成負(fù)數(shù)了。本期的成本沒有算按的是標(biāo)準(zhǔn)成本錄入的。如果本期的蒸汽費(fèi)折舊費(fèi)工資走到制造費(fèi)用里相當(dāng)于加了2次。現(xiàn)在不知道這個(gè)賬該怎么做了。
老師,建筑業(yè)公司小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則,今年4月暫估一筆50萬,然后在7月份回來發(fā)票了,我這邊要做負(fù)數(shù)沖紅(借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)),然后在根據(jù)發(fā)票做一筆正確的分錄(借工程施工貸預(yù)付賬款,預(yù)付是之前提前給錢了),針對這比分錄我要不要做結(jié)轉(zhuǎn)成本?網(wǎng)校老師有的跟我說當(dāng)月沒有收入不用結(jié)轉(zhuǎn),但是有的老師跟我說暫估是之前的,結(jié)轉(zhuǎn)成本也是之前的,不用管當(dāng)月有無收入,結(jié)轉(zhuǎn)就行,我到底應(yīng)該怎么能做
老師您好!我2023年有100萬元的項(xiàng)目施工成本,金額不確定,當(dāng)時(shí)做了暫估成本,會計(jì)分錄為:借:主營業(yè)務(wù)成本----暫估100,貸:應(yīng)付賬款----暫估100。在2024年匯算前發(fā)票一直沒有開回來,匯算時(shí)我做了調(diào)增。今年1月份這個(gè)人才把這部分成本票給我開過來,98萬元。那我現(xiàn)在這個(gè)分錄要怎么做,直接計(jì)入今年的項(xiàng)目成本,借:工程施工---**項(xiàng)目,然后把原來的貸方應(yīng)付賬款----暫估,做:借:應(yīng)付賬款----暫估,貸:應(yīng)付賬款----開發(fā)票的這一方,最后結(jié)轉(zhuǎn)工程施工科目到主營業(yè)務(wù)成本??梢詥??
老師,新辦公室,第一次交印花稅,需要交哪些印花稅了?
老師,個(gè)稅還沒繳費(fèi),怎么更正申報(bào)?
老師,沙場供機(jī)場砂石料,運(yùn)費(fèi)高出砂石料一倍正常嗎?稅局查合理嗎?購銷合同是一票制
工資計(jì)提多了怎么沖減
老師,如果把8筆銀行到賬放在一個(gè)憑證里,怎么記賬更清晰?
麻煩圖片這個(gè)老師說下謝謝
貸餐日娛不可以抵扣進(jìn)項(xiàng),住宿服務(wù)專票是不是也不能抵扣進(jìn)項(xiàng)
補(bǔ)開發(fā)票后本季度銷售額為負(fù)數(shù),該怎么申報(bào)?
老師,經(jīng)營所得的稅率表及扣除數(shù)?
香港客戶使用我們公司研發(fā)平臺開展業(yè)務(wù),再國外開展業(yè)務(wù),最后回到中國卸貨,這種情況符合增值稅免稅政策嗎
匯算清繳的時(shí)候也不會開的
老師,是不是只要保證制造費(fèi)用總體不問負(fù)數(shù),二級子科目為負(fù)數(shù),是沒有事情的。
你只要按照實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生的來做的就沒有問題,不用紅沖。他不是看制造費(fèi)用出現(xiàn)不出現(xiàn)負(fù)數(shù)。制造費(fèi)用出現(xiàn)了負(fù)數(shù)好說呀,再充制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本的那一個(gè)就是啦。如果已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了主營業(yè)務(wù)成本,再紅沖主營業(yè)務(wù)成本。
好的,謝謝老師
不用客氣,工作愉快
那老師不好意思,我想再問下,那現(xiàn)在我暫估了100萬,他這個(gè)月開了5萬,之前的制造費(fèi)用已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成主營業(yè)務(wù)成本了,那我現(xiàn)在是不是這5萬是不是直接沖主營業(yè)務(wù)成本就行了,與制造成本無關(guān)了,后面對方繼續(xù)開,我還是沖主營業(yè)務(wù)成本
沖制造費(fèi)用、生產(chǎn)成本和主營業(yè)務(wù)成本,然后再做發(fā)票的。
好的,老師我知道了,和原材料暫估一樣
對的是的 是一樣的
結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用的時(shí)候按余額結(jié)轉(zhuǎn)的,制造費(fèi)用已經(jīng)減了,不需要再做沖減成本,庫存商品了
那你得看一下你多出的這個(gè)制作費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品 主營業(yè)務(wù)成本沒有
好的,老師,我做賬沖的時(shí)候,系統(tǒng)里面多出來的制造費(fèi)用已經(jīng)減了,結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候,這部分是不帶在里面
也就是你只做到生產(chǎn)成本,那就只沖到成生產(chǎn)成本就行了
好的,謝謝老師
不用客氣,工作愉快。