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老師您好,我們進(jìn)項(xiàng)增值稅有留底,但這個月銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng),需要做憑證嗎

2023-03-31 13:16
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-03-31 13:17

需要做憑證的。借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸未交增值稅。

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需要做憑證的。借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸未交增值稅。
2023-03-31
你好!根據(jù)你提供的數(shù)據(jù),這個月的銷項(xiàng)稅額是300,進(jìn)項(xiàng)稅額是200,銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)100。但你有之前留底的500,所以這個月不需要交增值稅,還可以繼續(xù)留底400到下個月。
2024-11-08
你好,進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),也需要結(jié)轉(zhuǎn)的
2021-08-04
還要減去留抵,本月不交增值稅
2024-11-08
你好,進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄是 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額), 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
2024-05-23
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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