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我們?nèi)ツ暧?jì)提了15萬(wàn)工資實(shí)際只發(fā)了10萬(wàn),多出的5萬(wàn)匯算清繳調(diào)增,應(yīng)付職工的余額賬務(wù)怎么處理一下

2023-03-23 10:35
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-03-23 10:37

你好 借:應(yīng)付職工薪酬 貸:管理費(fèi)用

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快賬用戶7751 追問(wèn) 2023-03-23 10:39

這是今年匯算清繳調(diào)整去年的應(yīng)付職工薪酬

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快賬用戶7751 追問(wèn) 2023-03-23 10:39

不應(yīng)該從以前年度損益和未分配利潤(rùn)做分錄調(diào)整嗎

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齊紅老師 解答 2023-03-23 10:43

你這個(gè)就5萬(wàn),金額不大的,沒有必要通過(guò)以前年度損益調(diào)整的

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快賬用戶7751 追問(wèn) 2023-03-23 10:46

如果通過(guò)調(diào)整管理費(fèi)用我今年費(fèi)用不就少了?

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齊紅老師 解答 2023-03-23 10:50

是啊,你今年少了的

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快賬用戶7751 追問(wèn) 2023-03-23 10:52

少的是去年的啊

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齊紅老師 解答 2023-03-23 10:53

那你那么介意,用以前年度損益調(diào)整科目

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你好 借:應(yīng)付職工薪酬 貸:管理費(fèi)用
2023-03-23
您好 請(qǐng)問(wèn)您計(jì)提工資的時(shí)候分錄怎么寫的
2021-05-09
你好,確定今年要發(fā)的都可以稅前扣除
2025-05-22
你好 借應(yīng)付職工薪酬 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤(rùn)分配
2021-07-02
你好 調(diào)增5萬(wàn)元,所得稅增加,直接按照繳納的所得稅金額。 借:所得稅費(fèi)用 貸:銀行存款
2021-07-07
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