老師，您好，請問一下我們?nèi)ツ旮敦浛?，?dāng)時做賬做的預(yù)付賬款，對方去年就已經(jīng)開了發(fā)票，但我們現(xiàn)在才收到發(fā)票，去年沒入賬，這個發(fā)票現(xiàn)在可以直接做成本費(fèi)用嗎？還是要調(diào)整以前年度損益

老師好，我們供應(yīng)商有一批送貨400多塊錢，他們忘記對賬了，已經(jīng)兩年了，這個可以做營業(yè)外收入嗎，要做以前年度損益調(diào)整嗎？

老師，我司退貨給供應(yīng)商，供應(yīng)商給我們開了紅字發(fā)票，這個貨物是在22年記入成本費(fèi)用里了，現(xiàn)在這樣做分錄可以嗎 借：銀行存款1920 貸：以前年度損益調(diào)整1699.12 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）220.88

其他應(yīng)付款不支付，也不想做營業(yè)外收入老師你好，我們新接了一家單位。賬上現(xiàn)在有筆其他應(yīng)付款調(diào)整去年的以前年度損益調(diào)整。是不是去年的稅務(wù)年報(bào)要交企業(yè)所得稅

老師，我們2023年有一筆其他應(yīng)收款說是收不回來計(jì)入到營業(yè)外支出，2025年溝通后有說又可以收回了，我們?nèi)绾钨~務(wù)處理？計(jì)入什么科目？需要納稅調(diào)整哪一年的納稅申報(bào)表？請?jiān)敿?xì)回復(fù) 可以簡單的理解為我們這個款項(xiàng)又有可能收回了 所有要轉(zhuǎn)入其他應(yīng)收款里面 2025年賬務(wù)處理 借方：其他應(yīng)收款 貸方：以前年度損益調(diào)整 借方：以前年度損益調(diào)整 貸方：利潤分配 納稅調(diào)增是調(diào)整2023年的納稅申報(bào)表是么？還是2024年2025年？填寫在調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表“其他”