結(jié)轉(zhuǎn)了成本嗎？剛才打錯(cuò)了。

結(jié)轉(zhuǎn)成本了

去年11月份的，暫估了，現(xiàn)在來票了

借應(yīng)付賬款貸原材料，借原材料 貸以前年度損益調(diào)整， 這個(gè)是紅沖的，然后做發(fā)票的， 借原材料貸應(yīng)付賬款， 借以前年度損益調(diào)整 貸原材料 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配，未分配利潤匯算清交，需要納稅調(diào)增。

我們沒搞以前年度調(diào)整

利潤分配。未分配利潤來代。

分錄應(yīng)該怎么做按我暫估的紅沖嗎？按正確的發(fā)票入賬嗎？最后做一個(gè)利潤分配，未分配利潤嗎

對(duì)的，是的，紅沖之前的，然后再做發(fā)票的差額納稅調(diào)增。

老師我們那么做分錄對(duì)不對(duì)，利潤分配和未分配利潤這里填差額對(duì)嗎

利潤分配二級(jí)科目不就是未分配利潤，為啥還有差額？

比如差額是5000 最后做一個(gè) 借：利潤分配5000 貸未分配利潤：5000

你好，不用做了，這個(gè)分錄不用做，都是一個(gè)科目利潤分配，未分配利潤。

那我先做紅沖在按發(fā)票做一個(gè)，然后后面分錄應(yīng)該怎么做

借應(yīng)付賬款貸原材料，借原材料 貸利潤分配未分配利潤 這個(gè)是紅沖的，然后做發(fā)票的， 借原材料貸應(yīng)付賬款， 借利潤分配未分配利潤 貸原材料

那老師，這樣就平了嗎？只要在匯算清繳時(shí)調(diào)增這個(gè)差額就可以了嗎？

未分配利潤有余額在你的資產(chǎn)負(fù)債表里面體現(xiàn)，需要納稅調(diào)增。

老師這個(gè)后來的票沖之前的，都要做紅沖的時(shí)候和來發(fā)票的時(shí)候都要做利潤分配未分配利潤嗎，這里的利潤分配未分配利潤填的數(shù)字是不是整個(gè)不含稅的數(shù)字

是的是的，是這么做的，對(duì)方給你開專票，你是一般納稅人，不含稅的。

老師這樣做了之后利潤分配未分配利潤貸方有余額就是差價(jià)這個(gè)要調(diào)增吧，同樣原材料借方也余了這個(gè)數(shù)字，應(yīng)該怎么處理

你好，原材料不需要調(diào)整，未分配利潤在資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤里面體現(xiàn)，然后納稅調(diào)增會(huì)在清繳里面體現(xiàn)，就這些其他的不需要調(diào)整。