請(qǐng)問(wèn)老師，公司有買(mǎi)了商標(biāo)，但還不能確認(rèn)無(wú)形資產(chǎn)，想做實(shí)收資本，借方用啥科目？或者分錄應(yīng)該怎么做？謝謝
你好，如果你想做投資款的話，需要股東給你開(kāi)發(fā)票，這個(gè)錢(qián)需要股東支付，借無(wú)形資產(chǎn)貸實(shí)收資本。
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老師:您好！我屬于商貿(mào)公司，簽訂了銷售機(jī)床合同后，或者會(huì)收到訂金或者沒(méi)有收到定金時(shí)，就會(huì)去采購(gòu)機(jī)床，一般都是供應(yīng)商給我司發(fā)貨時(shí)付清尾款。然后機(jī)床回來(lái)我再發(fā)貨，到這里做成品入庫(kù)嗎？收入我是一部分按發(fā)票確認(rèn)(公司購(gòu)買(mǎi))，一部分無(wú)票收入(個(gè)人名義購(gòu)買(mǎi))。做收入同時(shí)做出庫(kù)，結(jié)轉(zhuǎn)成本！請(qǐng)問(wèn)這樣一套完整的會(huì)計(jì)分錄是怎么樣的呢？請(qǐng)老師給一個(gè)完整的分錄吧！謝謝老師了
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1.項(xiàng)目?jī)?nèi)產(chǎn)生的研發(fā)費(fèi)用，在未達(dá)到投入使用狀態(tài)需要先費(fèi)用化，那對(duì)應(yīng)分錄是不是，借：成本類科目下的研發(fā)支出-費(fèi)用化（xxx項(xiàng)目）貸：銀行存款等科目？ 2.項(xiàng)目結(jié)束后，可以形成無(wú)形資產(chǎn)，我是應(yīng)該把研發(fā)支出-費(fèi)用化的借方發(fā)生額結(jié)轉(zhuǎn)為研發(fā)支出-資本化？還是直接結(jié)轉(zhuǎn)為無(wú)形資產(chǎn)呢？ 3.項(xiàng)目結(jié)束后，如果不能成為無(wú)形資產(chǎn)，是不是會(huì)計(jì)分錄如下：借：管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用 貸：研發(fā)支出-費(fèi)用化？ 4.收到專項(xiàng)資金后：借：銀行存款等 貸：專項(xiàng)應(yīng)付款，那么等項(xiàng)目結(jié)束后，形成無(wú)形資產(chǎn)了，會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該如何列支？不能形成無(wú)形資產(chǎn)的，該科目又應(yīng)該如何列支？出于財(cái)務(wù)的嚴(yán)謹(jǐn)性，麻煩老師對(duì)于我上述有問(wèn)題的會(huì)計(jì)分錄指錯(cuò)下！謝謝
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公司準(zhǔn)備上市，要重新錄20年憑證，要用終驗(yàn)法確認(rèn)收入，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在分別在驗(yàn)收之前和驗(yàn)收之后開(kāi)票或者收款，分錄分別應(yīng)該怎么寫(xiě)，還有些20年驗(yàn)收的合同，但是19年就開(kāi)票或收款了，期初余額應(yīng)該放在哪個(gè)科目，是不是要用到合同資產(chǎn)和合同負(fù)債這兩個(gè)科目
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老師您好，我們一個(gè)公司的股東用無(wú)形資產(chǎn)出資，但是目前這項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)變更還沒(méi)完成，那我們能在賬上確認(rèn)實(shí)收資本嗎，如果變更完成了這個(gè)分錄怎么做啊
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請(qǐng)問(wèn)老師，公司有買(mǎi)了商標(biāo)，但還不能確認(rèn)無(wú)形資產(chǎn)，想做實(shí)收資本，借方用啥科目？或者分錄應(yīng)該怎么做？謝謝
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老師，我用金蝶財(cái)務(wù)報(bào)表取數(shù)的時(shí)候兩個(gè)期初數(shù)不一樣是哪里出問(wèn)題了？
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老師我想請(qǐng)教一下，就是申報(bào)季度企業(yè)所得稅的時(shí)候，公司本身的營(yíng)業(yè)收入是零，但是有一個(gè)個(gè)人所得稅的返還，當(dāng)時(shí)憑證是做了營(yíng)業(yè)外收入，然后申報(bào)了增值稅。那我申報(bào)這個(gè)企業(yè)所得稅的時(shí)候，營(yíng)業(yè)收入是填零還是說(shuō)要把這個(gè)營(yíng)業(yè)外收入的這個(gè)金額寫(xiě)上呢
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老師，紙質(zhì)版的加油專票丟失了，我在12366上查詢到截圖打印出來(lái)入賬可以嗎？
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公司主要是銷售貨物的，合同簽訂的時(shí)候會(huì)把含稅的單價(jià)寫(xiě)上，然后運(yùn)費(fèi)也寫(xiě)上，一共合計(jì)金額寫(xiě)上（包含稅，運(yùn)費(fèi)，貨款），開(kāi)票的時(shí)候按照總價(jià)格和數(shù)量推算出單價(jià)，保持?jǐn)?shù)量和總額不變開(kāi)的發(fā)票，運(yùn)費(fèi)也包含在內(nèi)按照13個(gè)點(diǎn)算進(jìn)去，那么這樣的話相當(dāng)于運(yùn)費(fèi)按照13個(gè)點(diǎn)繳納增值稅，并且運(yùn)費(fèi)我們雇的車(chē)會(huì)額外的付運(yùn)費(fèi)，但是不開(kāi)票，像這種處理方式有問(wèn)題嗎？賣(mài)家承擔(dān)的運(yùn)費(fèi)能給買(mǎi)方按照13個(gè)點(diǎn)開(kāi)嗎
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老師，公司在外地做了一個(gè)工程項(xiàng)目，預(yù)繳企業(yè)所得稅，需要做計(jì)提么？分錄要怎么做呢
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請(qǐng)問(wèn)：這道題遞延所得稅，預(yù)計(jì)負(fù)債200確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)，意思是預(yù)計(jì)負(fù)債稅計(jì)提是不認(rèn)可對(duì)吧，幫忙解釋一下？
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長(zhǎng)投權(quán)益法下以固定資產(chǎn)出資 固定資產(chǎn)賬面價(jià)值與公允價(jià)值的差額后續(xù)計(jì)算長(zhǎng)投投資收益要比照內(nèi)部交易處理嗎？ 如果是合并報(bào)表能達(dá)到控制差額要比照內(nèi)部交易處理嗎
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老師，到了年底應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目怎樣結(jié)轉(zhuǎn)。用的是金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版軟件。
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小微企業(yè)一般納稅人成立兩年，總資產(chǎn)215萬(wàn)，其他應(yīng)付款102萬(wàn)，是否會(huì)出現(xiàn)稅務(wù)預(yù)警，其他應(yīng)付款主要是股東借給公司36萬(wàn)，和公司買(mǎi)車(chē)股東出資50萬(wàn)，還有其他進(jìn)貨采購(gòu)墊付資金，沒(méi)報(bào)銷
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老師，我們新開(kāi)公司在認(rèn)定一般納稅人之前取得的專票現(xiàn)在在稅務(wù)系統(tǒng)無(wú)法認(rèn)定，這個(gè)怎么辦？
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就是現(xiàn)在沒(méi)辦法確認(rèn)是無(wú)形資產(chǎn)，只是先付出了一筆錢(qián)
借預(yù)付賬款，貸銀行存款。
然后后面再做借無(wú)形資產(chǎn) 預(yù)付賬款貸實(shí)收資本銀行存款嗎？
后面能確認(rèn)了咋做分錄 ，謝謝老師
要入賬的是他的全資子公司
借無(wú)形資產(chǎn)貸預(yù)付賬款、銀行存款。
現(xiàn)在公司付款了，做不了實(shí)收資本，里面需要他把錢(qián)給你們，你們?cè)僦Ц丁?
錢(qián)是總公司付的 不是子公司付的呀！
你好，可是對(duì)方給你開(kāi)發(fā)票嗎？對(duì)方需要給你開(kāi)發(fā)票的。
總公司付款之后，對(duì)方給他開(kāi)發(fā)票，然后總公司在投資給子公司，在給子公司開(kāi)發(fā)票就可以了，不用收錢(qián)。
是的丫丫
那你們單位不需要支付的，那你還支付銀行存款干什么呀？
借無(wú)形資產(chǎn)貸實(shí)收資本做這個(gè)。