你好,是的,稅務認為收入實現(xiàn)了,因為實實在在收到了1000萬元。所以這里預計負責稅務局是不認的。
這個能幫忙解釋一下遞延所得稅資產與負債的計算嗎?理解不了
訴訟的預計負債200萬,會計賬面價值200,沒發(fā)生是計稅基礎是0,資產小抵大納,產生的應該是應納稅差異,確認為遞延所得稅負債吧?質量保證費的賬面價值也大于可計稅基礎,也是應納稅差異,確認為遞延所得稅負債吧?
老師這道題的第三問看一下,為什么計算遞延所得稅的時候不考慮其他債權投資確認的遞延所得稅負債呢
預計負債產生的遞延所得稅資產我會 未來可抵扣 這個遞延所得稅負債是什么 稅法不認什么
附有退貨條件的收入 確認的預計負債是沖減收入的那部分嗎 這部分是不是要確認遞延所得稅資產 對應收退貨成本 要確認遞延所得稅負債
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設一棟辦公大樓,工期預計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
為什么不是147呢?出售結轉公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進去嗎?
是先結轉損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據科目余額表出第二季度財務報表,那我科目余額表應該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個公司工作1年半,產生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎
上個月的工會經費忘計提了 這個月可以補記一筆嗎?
您好!請問可以在你們平臺進行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開票確認收入,成本票要年底收到,暫估的時候需要暫估原材料,再領用,還是直接借主營業(yè)務成本,貸應付賬款暫估
產生遞延所得稅資產50萬, 貸方:所得稅費用50 10萬怎么算的?
這里應收退貨成本,稅法也是不認得,稅法上成本也是按照800來算。確認遞延所得稅負債160*0.25=40。 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的差額確認為所得稅費用。