老師，之前報(bào)小規(guī)模企業(yè)所得稅的時(shí)候，其中的營(yíng)業(yè)收入我把營(yíng)業(yè)外收入也加上了，我這次10月份申報(bào)第三季度企業(yè)所得稅的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)了這個(gè)問(wèn)題，這次填合適可以不，之前的不改了。。。。后面的按不含營(yíng)業(yè)外收入的報(bào)。

老師我公司二季度沒(méi)有運(yùn)營(yíng)，也就沒(méi)有營(yíng)業(yè)收入，我申報(bào)二季度企業(yè)所得稅的時(shí)候，營(yíng)業(yè)收入那里是不填數(shù)學(xué)，還是要填1季度的數(shù)據(jù)，一季度是有收入的

老師，想問(wèn)下我增值稅開(kāi)票收入51278912.66(包含未開(kāi)票收入179.93個(gè)稅返還金額)，企業(yè)所得稅營(yíng)業(yè)收入51278742.91沒(méi)有包含個(gè)稅返還金額，那我企業(yè)年報(bào)的時(shí)候要怎樣填寫這個(gè)營(yíng)業(yè)收入呢。

老師：三月份收到個(gè)稅返還的手續(xù)費(fèi)，作了無(wú)票收入申報(bào)了增值稅，那么，申報(bào)季度企業(yè)所得稅時(shí)，營(yíng)業(yè)收入是不是包含了這筆個(gè)稅返還的手續(xù)費(fèi)的金額，

我問(wèn)一下，這個(gè)我公司小規(guī)模把固定資產(chǎn)賣了，在增值稅申報(bào)那里計(jì)入收入金額了，可是我做賬是計(jì)入固定資產(chǎn)清理，不是計(jì)入營(yíng)業(yè)收入的。那我企業(yè)所得稅季度申報(bào)的時(shí)候這個(gè)開(kāi)票的收入需要填進(jìn)去營(yíng)業(yè)收入嗎？如果填進(jìn)去交這個(gè)所得稅就不合理了。應(yīng)該怎么處理呢？