?營(yíng)業(yè)收入是填零就行了哈
老師,之前報(bào)小規(guī)模企業(yè)所得稅的時(shí)候,其中的營(yíng)業(yè)收入我把營(yíng)業(yè)外收入也加上了,我這次10月份申報(bào)第三季度企業(yè)所得稅的時(shí)候,發(fā)現(xiàn)了這個(gè)問(wèn)題,這次填合適可以不,之前的不改了。。。。后面的按不含營(yíng)業(yè)外收入的報(bào)。
老師我公司二季度沒(méi)有運(yùn)營(yíng),也就沒(méi)有營(yíng)業(yè)收入,我申報(bào)二季度企業(yè)所得稅的時(shí)候,營(yíng)業(yè)收入那里是不填數(shù)學(xué),還是要填1季度的數(shù)據(jù),一季度是有收入的
老師,想問(wèn)下我增值稅開(kāi)票收入51278912.66(包含未開(kāi)票收入179.93個(gè)稅返還金額),企業(yè)所得稅營(yíng)業(yè)收入51278742.91沒(méi)有包含個(gè)稅返還金額,那我企業(yè)年報(bào)的時(shí)候要怎樣填寫(xiě)這個(gè)營(yíng)業(yè)收入呢。
老師:三月份收到個(gè)稅返還的手續(xù)費(fèi),作了無(wú)票收入申報(bào)了增值稅,那么,申報(bào)季度企業(yè)所得稅時(shí),營(yíng)業(yè)收入是不是包含了這筆個(gè)稅返還的手續(xù)費(fèi)的金額,
我問(wèn)一下,這個(gè)我公司小規(guī)模把固定資產(chǎn)賣(mài)了,在增值稅申報(bào)那里計(jì)入收入金額了,可是我做賬是計(jì)入固定資產(chǎn)清理,不是計(jì)入營(yíng)業(yè)收入的。那我企業(yè)所得稅季度申報(bào)的時(shí)候這個(gè)開(kāi)票的收入需要填進(jìn)去營(yíng)業(yè)收入嗎?如果填進(jìn)去交這個(gè)所得稅就不合理了。應(yīng)該怎么處理呢?
機(jī)考上面的科學(xué)計(jì)算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營(yíng)業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說(shuō)一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開(kāi)工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專(zhuān)門(mén)借款5 000萬(wàn)元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專(zhuān)門(mén)借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元。借款資金閑置期間專(zhuān)門(mén)用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬(wàn)元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬(wàn)元 B.262.50萬(wàn)元 C.290.00萬(wàn)元 D.350.00萬(wàn)元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專(zhuān)門(mén)借款不能按照1.1日開(kāi)始計(jì)算
【例題——融資行為之分期收款銷(xiāo)售商品】甲公司2022年初銷(xiāo)售商品給乙公司,商品成本600萬(wàn)元,售價(jià)1000萬(wàn)元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬(wàn)元,后續(xù)款項(xiàng)于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場(chǎng)利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開(kāi)出增值稅專(zhuān)用發(fā)票,并收到對(duì)應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。
做電商,以賣(mài)出去的做收入,還是已實(shí)際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類(lèi)科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動(dòng)糾紛,員工去仲裁部門(mén)申請(qǐng)仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒(méi)有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動(dòng)法嗎