老師，請問我們之前預付了一筆工裝費用10萬，做的借預付貸銀行支出，現在對方將全額專票開過來了20萬，我們支付尾款10萬，請問怎么入賬呢？謝謝，可以做一一筆憑證上嗎？謝謝

老師，請問我們之前預付了一筆工裝費用10萬，做的借預付貸銀存，現在對方將全額專票開過來了20萬，我們支付尾款10萬，我做了一筆憑證，借管理費用-勞保18萬，應交稅費2萬，貸預付10萬，銀行存款10萬，請問1.分錄正確嗎？2.請問關于這筆憑證的現金流量分析涉及哪些呢？是10萬的預付作為支付其他與經營有關的現金嗎？還是其他？謝謝，請詳解

老師，2022年12月份我有兩筆分錄如下：借：其他應付款～個人 10萬，貸：銀行存款 10萬 借：管理費用～社保 15萬 貸：應付職工薪酬～社保 15萬 借：應付職工薪酬～社保15 貸：銀行存款15萬 現在跨年了，也都結賬了，我現在針對這兩筆分錄需要做調整 第一筆我要調整為借：經營支出～財務費用～利息支出 貸：其他應付款～個人10萬 第二筆：把費用沖減，掛往來款項 借：其他應收款～往來單位 貸：管理費用 老師，由于調整這兩筆，對我的報表會有影響，我想知道我正確的科目應該是要怎么調整？要用以前年度損益科目，還是就按照上面寫的這樣填，匯算清繳的做調整就行？

老師你好，我們公司去年12月份又預提一項費用比如說10萬元整，該費用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當時預提的時候，因為發(fā)票沒開具，而且當初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價預提的費用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現對方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預提費用時，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當初預提的，剩下的0.1萬元無法沖減費用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時，把0.1萬元做了調增處理，現在是納稅申報的問題解決了，但是在賬務上，我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應付款呀，因為在23年做沖預提費用時，0.1萬元這個部分是做的借進項稅金，貸其他應付款，感覺這樣重復做了，有什么辦法不重復也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

老師好，請問我們是地產公司，公司名下有自持的商場，委托給商業(yè)公司管理收租金或其他業(yè)務，現在要支付給商業(yè)管理公司預估的10－12月管理費100萬，按照每月收取租金的點來確認管理成本的，錢要付，現在為了減輕三季度所得稅壓力，我正常給商業(yè)開票預估100萬，我想問等到10~12月份實際的管理費出來后，這個差我應該怎么處理？還有預估和付款以及調整后面差額的分錄麻煩寫一下，謝謝！