老師好，之前的發(fā)票 到匯算清繳拿不到了，表上已經(jīng)納稅調(diào)增了。賬上之前 是借 成本50 貸 暫估 50，納稅調(diào)增后賬上的這筆暫估 要不要做紅沖的
你好，如果是虛登的，需要借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤。
-
Q
老師我去年的暫估成本有70萬匯算清繳前拿不到發(fā)票需要納稅調(diào)增，應(yīng)為錢已經(jīng)付了當(dāng)時做的分錄是借主營業(yè)務(wù)成本-暫估成本 貸 銀行存款 這次調(diào)增要怎么沖暫估呢，分錄怎么寫呢
-
Q
老師好，之前的發(fā)票 到匯算清繳拿不到了，表上已經(jīng)納稅調(diào)增了。賬上之前 是借 成本50 貸 暫估 50，納稅調(diào)增后賬上的這筆暫估 要不要做紅沖的
-
Q
老師 我想問關(guān)于匯算清繳的問題 。22年公司賬上暫估了10萬，做22年匯算清繳之前這10萬發(fā)票拿不進(jìn)來了。是不是在做匯算清繳時要納稅調(diào)增這10萬，然后在稅務(wù)做了調(diào)增，賬務(wù)上的這10萬暫估還要給他沖銷掉嗎還是不用了？？？
-
Q
之前做賬是 ：借庫存商品 貸應(yīng)付賬款-暫估。 結(jié)轉(zhuǎn)了成本， 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品。（暫估是代理記賬公司虛的暫估不用繳稅，后邊就沒再管了） 目前科目余額表上掛著 應(yīng)付賬款—暫估。暫估款已經(jīng)在2022年匯算清繳調(diào)增了。 賬務(wù)處理怎么做？
-
Q
去年暫估多暫估了50萬，是更改去年的暫估，還是調(diào)增后交稅，改去年暫估，涉及到第四季度報表和季度報都不對了，還需要繳納滯納金，今年匯繳調(diào)處理，賬上還要沖回50萬，24年匯繳涉及到要調(diào)減，糾結(jié)
熱門問答 更多>
-
個人所得稅匯算清繳有什么要求什么才能什么不需要
-
電子版12306旅票不許要認(rèn)證怎么操作有什么要求
-
樸老師，今年6月份關(guān)于電商推送數(shù)據(jù)，是哪個公告？
-
關(guān)于稅負(fù)率進(jìn)項稅調(diào)整有什么技巧
-
老師，我去年虧損三萬不知道今年在申報企業(yè)所得稅的時候可以申報，所以上半年計提了一些已計提未發(fā)放的工資，個稅都正常申報了，三季度申報可以在新增加的應(yīng)付職工薪酬里面按賬上填寫嗎？四季度確定不發(fā)放了在沖銷計提的工資，更改個稅申報表，這樣可以嗎
-
您好，老師，稅務(wù)系統(tǒng)提示 我們申報的三季度增值稅銷售收入少于在互聯(lián)網(wǎng)平臺企業(yè)向稅務(wù)機(jī)關(guān)報送的收入金額 是什么意思呀？我查查申報的收入也是三季度的開票收入呀
-
我們公司是汽車銷售有限公司，我們公司賣保險給客戶的時候，送了100塊錢代金券給客戶，然后這個成本。算進(jìn)了我們續(xù)保的成本，客戶拿著代金券去做保養(yǎng)，抵扣了100塊錢出來，應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理？
-
年度納稅調(diào)整稅務(wù)和會計怎么進(jìn)行
-
員工借其他應(yīng)收款還款時間最遲是什么時候，最早什么時候能再借
-
自然人電子稅務(wù)局有手機(jī)版的嗎？只有電腦才能有自然人電子稅務(wù)局嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
那可以 直接 借 成本 負(fù)數(shù) 貸 暫估 負(fù)數(shù) 嗎
你好，那你影響今年的利潤了。
小企業(yè)會計準(zhǔn)則 沒有以前年度損益調(diào)整
利潤分配，未分配利潤代替。
借 暫估 貸 利潤分配 未分配利潤 ？
對的，是的，是這么做。
這樣不就 增加自己的利潤了？
你好，你之前多做了成本 你紅沖不就增加了你的利潤
但是 紅沖的這塊 不是納稅調(diào)增了 已經(jīng)交過稅了
你好，那他也不影響你今年的利潤，他影響你去年的利潤。
去年賬上虛增 今年不得紅沖。
調(diào)增的是稅法的，又不是調(diào)增賬上。
老師，去年賬上做了 一筆借 成本50 貸 暫估50 匯繳的時候 調(diào)出了50 賬上在做一筆 借 暫估50 貸 利潤分配未分配利潤 50 就可以了是這樣嗎
對的，是的，是這么做的。
好的，明白了，謝謝老師
不用客氣工作順利