6月份在發(fā)放工資時(shí)支付離職員工一部分出勤天數(shù)的社保錢，計(jì)算到工資內(nèi)，6月份是不給他交社保的。5月份計(jì)提了工資——借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬 但員工后期又要求交社保，自己承擔(dān)個(gè)人部分，員工將自己承擔(dān)部分和當(dāng)時(shí)補(bǔ)給員工的部分社保錢退回公司。 退回的這個(gè)錢應(yīng)該怎么做分錄？ 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收——社保、醫(yī)保 應(yīng)付職工薪酬嗎？ 那原來(lái)的那個(gè)管理費(fèi)用怎么處理？

如果3月工資是100（不含個(gè)人的社保部分），個(gè)人承擔(dān)社保是2，單位部分1 2月末計(jì)提3月的工資 借管理工資100（不含個(gè)人社保部分） 貸應(yīng)付職工工資100（不含個(gè)人社保部分） 3月繳納社保的時(shí)候 借管理費(fèi)用社保單位部分1 其他應(yīng)收款個(gè)人部分2 貸銀存3 支付3月工資 借應(yīng)付職工工資100 貸銀存100 那這個(gè)其他應(yīng)收款社保個(gè)人承擔(dān)部分2怎么樣沖掉 實(shí)際單位也沒(méi)有扣下員工個(gè)人承擔(dān)的社保

老師請(qǐng)問(wèn)我7月份報(bào)表其他應(yīng)付款-水電費(fèi)有個(gè)余額1塊錢的，怎么處理，應(yīng)該是6月份計(jì)提時(shí)計(jì)提多了一塊錢，我是不是可以，這個(gè)月計(jì)提少一塊錢，到下個(gè)月的報(bào)表就平了

老師，我月社保個(gè)人部分計(jì)提了6塊錢其他應(yīng)付款，工資表也是按6塊錢扣的，這個(gè)月實(shí)際社保部分交了是5.9應(yīng)該怎么賬務(wù)處理

實(shí)交的社保比發(fā)工資計(jì)提的社保多了2分錢，就是其他應(yīng)收款-社保個(gè)人部分借方結(jié)余2分錢，如何處理？