處置固定資產(chǎn)，是凈收益，匯算清繳是否需要填寫(xiě)A105090表？A105080是否包含處置固定資產(chǎn)原值、本年折舊以及累計(jì)折舊都看貸方？累計(jì)折舊如果含已處置資產(chǎn)的折舊，但是累計(jì)折舊期末余額是不包含的，那么25年的時(shí)候，這個(gè)累計(jì)折舊與賬載累計(jì)折舊就不一樣了
處置收益不需要填寫(xiě)105090，如果是處置損失，他需要填寫(xiě) 包含在里面 沒(méi)有關(guān)系
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老師，上年度公司有銷售固定資產(chǎn)，匯算清繳時(shí)資產(chǎn)折舊納稅調(diào)整明細(xì)表要怎么填寫(xiě)啊？原值、本年折舊和累計(jì)折舊需要包含處置的這項(xiàng)固定資產(chǎn)么？
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老師，請(qǐng)問(wèn)下固定資產(chǎn)出售 后，在匯算的資產(chǎn)折舊表 里資產(chǎn)原值是減去出售的固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值，本年折舊 是本年12個(gè)月管理費(fèi)用計(jì)提年舊的總額，累計(jì)折舊是上年折舊+今年折舊-出售固定資產(chǎn)時(shí)借的累計(jì)折舊，是這樣填么，如果不是應(yīng)該怎么填寫(xiě)？如：固定資產(chǎn)原值100萬(wàn)，上年累計(jì)折舊35萬(wàn)，出售固定資產(chǎn)20萬(wàn)（已累計(jì)折舊10萬(wàn)),本年計(jì)提折舊10萬(wàn)（含出售固定資產(chǎn)計(jì)提一個(gè)月的金額），那我在原值填80，今年折舊10，累計(jì)折舊35？
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老師，請(qǐng)問(wèn)一下，企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，資產(chǎn)折舊，攤銷納稅調(diào)整明細(xì)表里面，賬載金額資產(chǎn)原值，本年折舊是填寫(xiě)本年固定資產(chǎn)與累計(jì)折舊的期末值是嗎，累計(jì)折舊就是一直以來(lái)累計(jì)的折舊金額是嗎，那稅收金額下的資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)與稅收折舊、攤銷額和累計(jì)折舊、攤銷額是填寫(xiě)哪個(gè)金額呢？
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老師，請(qǐng)問(wèn)一下，企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，資產(chǎn)折舊，攤銷納稅調(diào)整明細(xì)表里面，賬載金額資產(chǎn)原值，本年折舊是填寫(xiě)本年固定資產(chǎn)與累計(jì)折舊的期末值是嗎，累計(jì)折舊就是一直以來(lái)累計(jì)的折舊金額是嗎，那稅收金額下的資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)與稅收折舊、攤銷額和累計(jì)折舊、攤銷額是填寫(xiě)哪個(gè)金額呢？
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老師，16年購(gòu)入固定資產(chǎn)20萬(wàn)元，折舊年限8年，已經(jīng)折舊完成，要做資產(chǎn)處置，沒(méi)有殘值的情況下計(jì)提折舊是不是也是20萬(wàn)，但是現(xiàn)在賬上原值是20萬(wàn)，累計(jì)折舊是15萬(wàn)，那我處置分錄 借：累計(jì)折舊 15 貸：固定資產(chǎn)原值 20 您看有差額記哪里，應(yīng)該是不是少計(jì)提折舊了呢 要不然怎么累計(jì)折舊額不是20呢
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其實(shí)就是沒(méi)有營(yíng)業(yè)外支出就不需要填了是吧，還有折舊那張表是不是要喊處置資產(chǎn)的原值以及折舊？
對(duì)的是的 包含在里面的。
因?yàn)槔塾?jì)折舊、攤銷額是累計(jì)貸方的，那么2025年的時(shí)候新的一年了，累計(jì)折舊、攤銷額這個(gè)地方怎么填？比如24年本年折舊，累計(jì)折舊都是10萬(wàn)，當(dāng)年處置了，累計(jì)折舊期末余額是0，但是填表時(shí)本年折舊、累計(jì)折舊都填10萬(wàn)，2025年的時(shí)候因?yàn)闆](méi)有資產(chǎn)了，折舊填0，這個(gè)時(shí)候的累計(jì)折舊填0還是10萬(wàn)？這個(gè)地方是否需要銜接，跟賬載期末、本年發(fā)生都不一樣了
全部都是0。因?yàn)槟惝?dāng)年沒(méi)有折舊，也沒(méi)有固定資產(chǎn)。
我是不是可以理解，折舊就看當(dāng)年計(jì)提的部分，只要資產(chǎn)在，累計(jì)折舊就一直累計(jì)，資產(chǎn)不在的次年，以前資產(chǎn)在的時(shí)候，已折舊部分去掉，不用體現(xiàn)了，這個(gè)跟賬面的余額不一定完全一致，要看明細(xì)賬？
對(duì)的是的，是這個(gè)意思，要看明細(xì)賬。
A101010表中營(yíng)業(yè)外收入（一）非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得需要填寫(xiě)嗎，因?yàn)椴惶顚?xiě)A105090，會(huì)有比對(duì)嗎
對(duì)的是的需要填寫(xiě)。