你好,用利潤分配或者是以前年度損益調(diào)整,不需要做其他的處理,做到當(dāng)月就可以的 不用修改你第一季度的數(shù)據(jù),你的期初不用修改。
21年匯算清繳時,21年賬上有20年的票據(jù),是不是需要調(diào)增,那么22年的賬上有21年的票據(jù)(計入了以前年度損益調(diào)整)蔡,這些計入以前年度損益調(diào)整的費用做21年匯算清繳時怎么處理
21年9月有一筆費用漏記,22年1月補記以前年度損益調(diào)整,也結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配,現(xiàn)在做21年度匯算清繳需要把這筆費用做納稅調(diào)減嗎
小貸公司用企業(yè)會計準則。匯算需要補交所得稅1萬。21年匯算凈利潤需要調(diào)減1萬。 22年資產(chǎn)負債表未分配利潤期初數(shù)據(jù)也做修改調(diào)減1萬元。 后果:22年第一季度資產(chǎn)負債表的未分配利潤期末-期初-調(diào)減的1萬=22年第一季度利潤表的凈利潤。 這樣填報表對么?
22年做的21年匯算清繳調(diào)增調(diào)減后影響了21年的利潤后,需要調(diào)賬嗎?對22年1季度的財報數(shù)據(jù)有影響嗎
21年計提的工資沒有發(fā)放,匯算清繳時做了納稅調(diào)增,今年22年發(fā)放后,當(dāng)季度有盈利,可以沖減發(fā)放的這部分工資費用嗎,還是要等到22年匯算清繳是再調(diào)整
請問公司新車間裝修費怎么記賬呢
支付社保費13358.24元,其中只有一個人的個人部分是員工承擔(dān),其它全是公司承擔(dān),怎么做分錄
請問老師一月份的時候支付審計報告費,然后支付出去了,后面發(fā)現(xiàn)有兩家公司嗎?然后我已支付出去同一家支付了,然后后面次月的時候發(fā)現(xiàn)了,然后對方把錢退回來,然后我把另外一筆重新支出去了,那我怎么做帳呢?
老師你好,深圳地區(qū)貿(mào)易企業(yè),一般納稅人,做鋼卷批發(fā)的,關(guān)于開發(fā)票的問題,進項有些顯示規(guī)格,有一些沒有規(guī)格,之前開出去的銷售發(fā)票都沒有顯示規(guī)格,這次有一個這客戶要求顯示規(guī)格,怎么處理,
老師,現(xiàn)在業(yè)務(wù)招待費扣除比例是多少?
(2024年)長期殘疾福利水平取決于職工提供服務(wù)期間長短的,企業(yè)應(yīng)在職工提供服務(wù)的期間確認應(yīng)付長期殘疾福利義務(wù)。正確嗎?
老師,你好!請問有針對掛靠方人材機相應(yīng)的管理辦法嗎
稅務(wù)注銷遇到以下問題,請老師解答:1.有未申報報表,點擊去辦理,顯示該屬期已完成申報。2.顯示個稅未申報,但是個稅系統(tǒng)已經(jīng)沒有員工了,沒法申報,怎么解決?
老師,有電子發(fā)票查驗真?zhèn)蔚木W(wǎng)址嗎
印花稅在哪里采集,找不到
就是說要多做一筆賬?這個不算調(diào)賬嗎
是的 這個屬于調(diào)賬 只需要做賬務(wù)處理就可以 其他的都不修改
不是說匯算清繳調(diào)表不調(diào)賬嗎
不一定對 比如福利費 匯算清繳超過比例 實際有業(yè)務(wù) 這個調(diào)表不調(diào)賬 如果你之前賬務(wù)處理有問題 涉及到損益類的 調(diào)表調(diào)賬的
福利費是在管理費用或其他費用下,調(diào)增的話不也是影響損益
管理費用是損益類科目 影響你的利潤
那福利費不是應(yīng)該調(diào)表調(diào)賬嗎
福利費按工資的14%抵扣所得稅,它超過14%的那一部分也屬于福利費,為什么要調(diào)賬?
超過了14%,他也是個福利費, 他也做不了其他的,如果你紅沖的話,你已經(jīng)支付了你紅沖怎么做
福利費是在管理費用下的二級明細
是的 管理費用,他影響利潤總額
那不是也要調(diào)賬嗎?影響管理費用即影響損益了
不需要調(diào)賬,一個是會計利潤,一個是稅法利潤,這兩個可以有差異的。
您上面不是說 涉及到損益類的 調(diào)表調(diào)賬 福利費是在管理費用這個損益科目下 怎么又不用調(diào)呢
福利費稅法不允許抵扣 會計上做的沒有問題 不需要調(diào)整 超過稅前扣除比例,實際有業(yè)務(wù),調(diào)表不調(diào)賬 這個是規(guī)定 記住就可以
可以舉一些例子嗎調(diào)表調(diào)賬的
你好,借管理費用100,貸銀行存款100,實際業(yè)務(wù)應(yīng)該是80 這個例子能看懂嗎?能看懂的話,你賬上多做了20塊錢,你需要調(diào)整一下,因為你賬上就做錯了,匯算清繳的時候調(diào)增20