您好，1.有未申報(bào)提示但屬期已完成申報(bào)，因系統(tǒng)同步延遲或數(shù)據(jù)誤差，直接聯(lián)系稅務(wù)機(jī)關(guān)（管理員或大廳），提供申報(bào)成功憑證（截圖、回執(zhí)等），由后臺修正狀態(tài)。 2.個稅顯示未申報(bào)但無員工，需按屬期零申報(bào)，在個稅扣繳端填 0 收入后正常報(bào)送；如果系統(tǒng)限制，帶無員工證明（離職材料等）去大廳人工處理，不用新增虛擬人員。

個稅員工狀態(tài)以顯示非正常，因?yàn)橐呀?jīng)登記離職了，沒有地方填寫數(shù)據(jù)，0頁沒地方填，怎么辦？

?您好，這樣來操作，先登錄自然人電子稅務(wù)局扣繳端，進(jìn)入 ?人員信息采集 ?模塊，找到已登記離職且狀態(tài)為非正常的員工，雙擊打開其信息頁面，刪除 ?離職日期 （其他信息不用修改），將 ?人員狀態(tài) ?改為 ?正常 ?后保存；接著勾選該員工點(diǎn)擊 ?報(bào)送 ，報(bào)送成功后，再次打開其信息頁面，重新填回 ?離職日期 ，把 ?人員狀態(tài) ?改回 ?非正常 ，保存并再次報(bào)送。之后，在綜合所得申報(bào)模塊的工資薪金所得報(bào)表中，各項(xiàng)收入數(shù)據(jù)填 0，完成零申報(bào)操作 。

老師，個稅報(bào)完了，顯示申報(bào)成功，可是清稅申報(bào)預(yù)檢還是顯示未申報(bào)

?您好，等待系統(tǒng)同步，刷新頁面查看。核對申報(bào)的個稅稅種、所屬期是否完整正確。仍有問題，聯(lián)系稅務(wù)機(jī)關(guān)，提供申報(bào)成功證明，讓其后臺核實(shí)處理。

老師，之前問道到的，最后法人代繳的企業(yè)所得稅在2025年匯算清繳表里要填爸媽？填哪里？

就是債務(wù)豁免后，轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入的部分，最后法人代繳了2343.89元所得稅，填在納稅調(diào)整表的什么地方？

?您好，法人代繳的企業(yè)所得稅，在 2025 年匯算清繳時，重點(diǎn)填在主表《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A 類）》（A100000）第 32 行 “本年累計(jì)實(shí)際已繳納的所得稅額”；若為匯總納稅企業(yè)，還需對應(yīng)填寫《跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)年度分?jǐn)偲髽I(yè)所得稅明細(xì)表》（A109000）等相關(guān)附表。

沒有這個內(nèi)容呃

這個表里的數(shù)據(jù)都是自動帶出的，直接點(diǎn)申報(bào)嗎？

?您好，不能，先別直接申報(bào)，需確認(rèn)自動帶出數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性：核對 A000000 企業(yè)基礎(chǔ)信息表 中企業(yè)類型、行業(yè)等關(guān)鍵信息；校驗(yàn)主表（A100000 ） 營業(yè)收入 ?等與財(cái)務(wù)報(bào)表是否一致，確認(rèn)減免稅、彌補(bǔ)虧損等數(shù)據(jù)政策適用及計(jì)算邏輯；檢查職工薪酬等附表與主表數(shù)據(jù)傳遞是否準(zhǔn)確，無誤后再申報(bào)，異常先修正 。

如何注銷單位社保登記？

?您好，注銷單位社保登記，先結(jié)清社保費(fèi)用，準(zhǔn)備營業(yè)執(zhí)照副本、注銷依據(jù)（如破產(chǎn)裁定、解散決議等）、法定代表人身份證、《社會保險(xiǎn)登記注銷申請表》等材料；可登錄當(dāng)?shù)厣绫＞W(wǎng)上服務(wù)平臺，錄入信息、傳材料提交申請，或攜材料到社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)窗口提交，材料審核通過后完成注銷，

老師，還有這些問題，如何解決？

?您好，聯(lián)系稅務(wù)大廳，核實(shí)并處理 ?稅收違法行為處理監(jiān)控 ?事項(xiàng)。 前往辦稅服務(wù)廳，完成 ?已發(fā)起未辦結(jié)的待辦任務(wù) ?。 按流程注銷單位社保登記（如準(zhǔn)備材料，通過線上平臺或線下窗口辦理 ）。 全部處理完，點(diǎn) ?刷新 ?繼續(xù)清稅申報(bào)。

在人社局網(wǎng)站上沒找到注銷單位社保登記的地方

?您好，若人社局網(wǎng)站找不到社保登記注銷入口，先核實(shí)網(wǎng)站是否正確，在 “辦事指南” 等板塊搜 “社保登記注銷” 找指引；也可試試當(dāng)?shù)卣?wù)服務(wù)網(wǎng)、電子社?？ㄐ〕绦虻绕渌€上渠道；還可帶營業(yè)執(zhí)照、法人身份證、《社保登記注銷申請表》等材料，去線下社保經(jīng)辦大廳辦理；或打 12333 熱線咨詢 。

好吧，周一聯(lián)系稅務(wù)局看看怎么處理，這會涉及到罰款嗎？

?您好，是否罰款看未結(jié)事項(xiàng)：稅收違法如果為首次輕違、及時改，或適用 ?首違不罰 ；偷逃稅等重違會罰款，最高五倍稅款。待辦任務(wù)如果因資料補(bǔ)正未辦，及時完成一般不罰；因逾期納稅未辦，可能收滯納金 %2B 罰款。社保登記未注銷，及時注銷無欠費(fèi)通常不罰，有欠費(fèi)需補(bǔ)繳本金 %2B 滯納金

好的，謝謝老師