你好老師，新去年公司支付的保險(xiǎn)代理人傭金會(huì)計(jì)沒(méi)有去稅局匯總代開發(fā)票，這些都是公司主營(yíng)業(yè)務(wù)成本發(fā)票，今年也已匯算清繳，今年10月份我發(fā)現(xiàn)這些成本都沒(méi)有發(fā)票，11月我到稅局代開了發(fā)票備注是2019年的，現(xiàn)在開好的去年這些成本發(fā)票如何入賬呢？

老師好，去年買的貨物按開增值稅專用發(fā)票的金額記入成本的，發(fā)票今年4月份收到，是普票，入成本數(shù)額少了500元，匯算清繳怎么填表？

老師好，21年購(gòu)買貨物暫估入庫(kù)，也結(jié)轉(zhuǎn)成本了，22年3月份發(fā)票收到，暫估價(jià)與發(fā)票不一致，少了95元，我做21年匯算清繳把少記成本95元在30其他行調(diào)減95元，22年做賬沖減暫估成本，按發(fā)票價(jià)格入庫(kù)，結(jié)轉(zhuǎn)成本，等23年做22年匯算清繳時(shí)再調(diào)增95元，這樣做對(duì)嗎？

老師，我去年12月份開了發(fā)票收入12萬(wàn)，因此暫估了15萬(wàn)的成本。然后跨年一月給作廢了重開了，請(qǐng)問(wèn)今年我作廢12月份的收入紅沖并且重新開具后，匯算清繳收入和成本應(yīng)該按照什么來(lái)填寫，是12還是0，成本是15還是0.

我現(xiàn)在蒙圈了，老師，請(qǐng)問(wèn)一下這個(gè)是去年的利潤(rùn)表，今年紅沖了去年不含稅金額1824055.14， 那就不是利潤(rùn)原來(lái)19750206.56?1824055.14＝17923151.42了。然后去年暫估了成本賬本13772088.11(包含暫估了9924780.94、今年發(fā)票回來(lái)了3749909.82，發(fā)票未回來(lái)6174871.12)，現(xiàn)在匯算清繳收入直接填寫17923151.42，成本暫估的沒(méi)有拿到發(fā)票的需要沖完嘛？還是說(shuō)成本沒(méi)回來(lái)的匯算清繳調(diào)增就好。因?yàn)槭杖肟梢灾苯犹顪p少了，所以問(wèn)問(wèn)成本能不能。