老師你好，如果我計(jì)提的工資多了，沖減是直接原路負(fù)數(shù)去沖減還是直接借：應(yīng)付職工薪酬，貸：利潤(rùn)分配呢，第二個(gè)問題我有個(gè)企業(yè)以后不一定會(huì)營(yíng)業(yè)了也就是說去年是基本停止?fàn)顟B(tài)上個(gè)月統(tǒng)計(jì)往來款發(fā)現(xiàn)多開了票給對(duì)方，然后就開了紅字發(fā)票，沒有業(yè)務(wù)以后也不會(huì)開票出去了，稅局不退增值稅，報(bào)表體現(xiàn)負(fù)數(shù)，這個(gè)要怎么去調(diào)整呢

老師，這個(gè)課上關(guān)于退一般附加稅的會(huì)計(jì)分錄，后邊老師只說負(fù)數(shù)同方向沖，沒有具體寫出來，我怎么感覺分錄不平啊，麻煩老師給補(bǔ)充一下吧

老師您好，想咨詢您個(gè)出口退稅方面的問題，我們出口報(bào)關(guān)單上有五條腌漬菜，還有一條是附帶的紙箱，紙箱是外購的，10月份開出口發(fā)票時(shí)也開了這部分紙箱，今天報(bào)增值稅時(shí)把含紙箱的金額也錄入了免抵退稅金額中，退稅科說這部分不應(yīng)該退稅讓把這一條給踢出來了，說下月紅沖，這樣退稅系統(tǒng)和增值稅系統(tǒng)有了差額，請(qǐng)問具體怎么操作呢？我不開紅沖發(fā)票，下月直接把增值稅表免抵退稅金額沖出來，然后把這部分紙箱金額確認(rèn)銷售費(fèi)用可以嗎？

老師，公司給A客戶開票113萬（含稅價(jià)），屬走賬款；公司付給供應(yīng)商87.2萬（含稅價(jià)），供應(yīng)商按正常開票。供應(yīng)商收款后扣除6%稅點(diǎn)回款819680給出納，出納收款后還給A客戶私賬。這個(gè)是沒有真實(shí)業(yè)務(wù)，走票的，銷項(xiàng)開的是土石方工程，進(jìn)項(xiàng)是運(yùn)輸費(fèi)，老板要求這一塊單獨(dú)核算，能看出利潤(rùn)，我不知道怎么做賬，想了一下，做出來的分錄好像都不對(duì)，左邊這個(gè)，按平時(shí)的記賬都做進(jìn)去了，其他應(yīng)收評(píng)不了。后邊這個(gè)沒有辦法把稅票錄進(jìn)去。麻煩老師指點(diǎn)一下，謝謝。 你好稍等我寫好發(fā)給你 謝謝親愛的老師~~ 老師，寫好了嗎？ 不好意思，今天有事耽擱，我晚上寫好發(fā)給你 你好，你在做付供應(yīng)商把那個(gè)6%做費(fèi)用處理 在收回來的時(shí)候做成本處理了，52350是扣的稅點(diǎn) 標(biāo)黃色的這一筆平不了賬

老師，加計(jì)抵減的會(huì)計(jì)分錄具體怎么做（之前都沒有，上月申報(bào)時(shí)跳出來可以補(bǔ)以前年度的加計(jì)抵減，然后申報(bào)了，一共是60多萬，我們本月進(jìn)項(xiàng)稅額小于銷項(xiàng)稅額，需要交3萬多的增值稅，我剛申報(bào)完增值稅因有加計(jì)部分可以抵減稅一分沒交，但是增值稅主表沒有體現(xiàn)，只有附表四有數(shù)據(jù)）這種情況該怎么做分錄