老師您好，匯算清繳后暫估入賬成本如何調(diào)賬，是否借：應(yīng)付賬款一暫估入賬 （無(wú)票） 貸：其他應(yīng)付款一XX股東，如果不沖應(yīng)付賬款暫估數(shù)就越來(lái)越大了！謝謝！
你好，暫估的具體的是什么業(yè)務(wù)的？一般暫估的是成本費(fèi)用。
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老師您好，匯算清繳后暫估入賬成本如何調(diào)賬，是否借：應(yīng)付賬款一暫估入賬 （無(wú)票） 貸：其他應(yīng)付款一XX股東，如果不沖應(yīng)付賬款暫估數(shù)就越來(lái)越大了！謝謝！
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老師，我們公司以前年度暫估了一些成本費(fèi)用，分錄為：借：管理費(fèi)用（主營(yíng)業(yè)務(wù)成本）貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù)，如果匯算清繳前拿不到發(fā)票，納稅調(diào)增后，如何沖銷？
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老師您好，22年暫估成本20萬(wàn)并也結(jié)轉(zhuǎn)（借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本20，貸應(yīng)付賬款-暫估，其他分錄平），23年4月匯算清繳時(shí)調(diào)增20萬(wàn)，在23年4月的賬里想把應(yīng)付賬款-暫估科目沖平，做了借應(yīng)付賬款20，貸，未分配利潤(rùn)20，這樣做對(duì)嗎，謝謝老師
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老師，23年12月暫估50，1月初反向分錄沖回暫估，3月底暫估50w 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸暫估應(yīng)付款 四月初沖銷3月底暫估做了一筆: 借應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款50 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本50 5月12匯算清繳前收到23年20萬(wàn)發(fā)票 第一筆 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-50 貸應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款-50 第二筆； 借應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款20 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)20 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)20 貸應(yīng)付賬款XX 六月底沒(méi)收到發(fā)票暫估30萬(wàn) 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本30 貸應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款30 我四月初做了一筆分錄沖平暫估了，5月份收到發(fā)票那筆負(fù)數(shù)分錄是不是不應(yīng)該做？做完總感覺(jué)賬不對(duì)，不是應(yīng)該是貸方余額，按上面的怎么是借方余額？
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老師，請(qǐng)問(wèn)下暫估24年的成本分錄借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款-暫估，如25年匯算清繳前發(fā)票到一部分沖回一部分應(yīng)付賬款-暫估，還有一部分未見發(fā)票，匯算清繳也調(diào)增了，那賬上的一部分應(yīng)付賬款沒(méi)有沖回，怎么平帳呢
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這個(gè)啥意思老師啊。為啥交款失敗
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老師好，如果上一家公司因?yàn)橘Y金緊張還沒(méi)有幫你交7月份的社保，現(xiàn)在新公司能幫你交8月份的社保嗎？
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個(gè)體工商戶改查賬征收后，成本票沒(méi)有怎么報(bào)？如果現(xiàn)在補(bǔ)，還能補(bǔ)以前年度的發(fā)票（開票時(shí)間是現(xiàn)在）的嗎？如果不補(bǔ)，稅局會(huì)強(qiáng)制事后核定嗎，會(huì)核定多少。
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長(zhǎng)投不能轉(zhuǎn)化成債券么
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老師，我們是建筑企業(yè)，稅務(wù)讓補(bǔ)2023年到現(xiàn)在的預(yù)收賬款增值稅（一個(gè)月一個(gè)月的補(bǔ)），我不明白，預(yù)收賬款都是滾動(dòng)著往后走的，并且每個(gè)月都在結(jié)轉(zhuǎn)收入，也繳了增值稅，按稅務(wù)說(shuō)的會(huì)不會(huì)重復(fù)繳稅呢？
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老師，我想問(wèn)一下，2221.05這個(gè)代碼之前財(cái)務(wù)設(shè)置科目是應(yīng)交稅費(fèi)-教育附加，按理說(shuō)不是應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)附加 區(qū)別是他把二級(jí)科目寫的字 和順序顛倒了，這能行嗎？
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@董老師你好，提問(wèn)的
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持有待售的喪失控制權(quán)的是整體劃分成持有待售 也就是持有待售資產(chǎn)-長(zhǎng)期股權(quán)投資 這個(gè)科目以賬面金額列報(bào)么？
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出租人什么時(shí)候出租房屋劃分為投資性房地產(chǎn)，什么時(shí)候又用應(yīng)收融資租賃款，這做題有時(shí)候不知道用哪個(gè)科目
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這道題為什么要乘（1-10%）？為啥不能直接乘10？
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暫估的是商品
借庫(kù)存商品貸，其他應(yīng)付款股東。
老師，之前暫估商品發(fā)票是拿不回來(lái)了，所以在年報(bào)里我填在第27欄與取得收入無(wú)關(guān)的支出，所得稅調(diào)增了，然后賬務(wù)這邊就想著將調(diào)增納稅的應(yīng)付暫估相應(yīng)減下來(lái)
你好，這個(gè)是實(shí)際的業(yè)務(wù)嗎？
是的，是實(shí)際的業(yè)務(wù)
實(shí)際業(yè)務(wù)的不應(yīng)該紅沖的實(shí)際業(yè)務(wù)，你賬上正常做匯算清繳的時(shí)候調(diào)整就行。
那拿不回來(lái)的這部分票，應(yīng)付賬款一應(yīng)付暫估，怎么平賬呢
你好，你們單位不需要支付嗎？
是的，直接支付股東，股東去付款
你好，借其他應(yīng)收款股東貸銀行存款， 借庫(kù)存商品貸其他應(yīng)收款股東 結(jié)轉(zhuǎn)到成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品，你當(dāng)時(shí)應(yīng)該是這么做的。
老師，我不是這樣做的，暫估是系統(tǒng)結(jié)賬時(shí)自動(dòng)暫估的，當(dāng)時(shí)是，借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付暫估一無(wú)票，后票一直開不回，匯算清繳納稅調(diào)增如上了
你轉(zhuǎn)給老板的錢怎么做的？
錢還沒(méi)轉(zhuǎn)老板，平時(shí)找老板借款，有錢時(shí)還老板或老板取備用金，發(fā)票沖賬，公司這兩年疫情期間一直虧損狀態(tài)
借應(yīng)付暫估無(wú)票貸，其他應(yīng)付款老板。
以后還錢給你老板就可以的。
好的，謝謝！
不用客氣，工作愉快。