老師，23年12月暫估50，1月初反向分錄沖回暫估，3月底暫估50w 借主營業(yè)務(wù)成本貸暫估應(yīng)付款 四月初沖銷3月底暫估做了一筆: 借應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款50 貸主營業(yè)務(wù)成本50 5月12匯算清繳前收到23年20萬發(fā)票 第一筆 借主營業(yè)務(wù)成本-50 貸應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款-50 第二筆； 借應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款20 貸利潤分配未分配利潤20 借利潤分配未分配利潤20 貸應(yīng)付賬款XX 六月底沒收到發(fā)票暫估30萬 借主營業(yè)務(wù)成本30 貸應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款30 我四月初做了一筆分錄沖平暫估了，5月份收到發(fā)票那筆負數(shù)分錄是不是不應(yīng)該做？做完總感覺賬不對，不是應(yīng)該是貸方余額，按上面的怎么是借方余額？
您好 23年12月暫估50，1月初反向分錄沖回暫估 不是已經(jīng)沖回了么 5月12匯算清繳前收到23年20萬發(fā)票 第一筆 借主營業(yè)務(wù)成本-50 貸應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款-50 這筆分錄就不應(yīng)該寫了啊
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您好！18年暫估成本借:主營業(yè)務(wù)成本、貸:應(yīng)付賬款(暫估)、19年票來了一些沖了一些成本、20年想調(diào)出來交所得稅:1、借:主營業(yè)務(wù)成本(紅字)貸:應(yīng)付賬款(暫估)紅字、2、借:應(yīng)付賬款(暫估)貸?以前年度損益調(diào)整(主營業(yè)務(wù)成本)3、借:以前年度損益調(diào)整(主營業(yè)務(wù)成本)貸:利潤分配一未分配利潤丶不知對不？去掉第一個分錄行不？
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記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業(yè)務(wù)成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤 貸主營業(yè)務(wù)成本 6月 借主營業(yè)務(wù)成本110000 貸應(yīng)付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤 貸主營業(yè)務(wù)成本91166.03 請問往后收到發(fā)票我該怎么做會計分錄
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#提問#老師早上好！2021年暫估一筆成本，借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款-暫估 2022年2月收到發(fā)票時： 借：利潤分配-未分配利潤（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字） 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)付賬款-xxx單位 這樣做是對的嗎？
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老師，沖去年暫估我這樣做對嗎？ 1.去年年底暫估是這樣的 借：主營業(yè)務(wù)成本 10萬 貸：應(yīng)付賬款 -暫估 10萬 2.今年票到?jīng)_去年暫估是這樣的 ① 借：利潤總額-未分配利潤 -10萬 貸：應(yīng)付賬款 -暫估 -10萬 ② 到的票：借：利潤總額-未分配利潤 15萬 貸：應(yīng)付賬款 -企業(yè)名稱 15萬 ?這樣做對嗎？
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老師您好！請教您一下。我公司是小規(guī)模納稅人，執(zhí)行小企業(yè)會計準則。去年年底暫估了一筆設(shè)計費8000，，當時的分錄是：借：主營業(yè)務(wù)成本-暫估8000，貸：應(yīng)付賬款8000。現(xiàn)在收到了對方的發(fā)票7800。1，借：主營業(yè)務(wù)成本-暫估8000（紅沖）貸：應(yīng)付賬款8000（紅沖）2，票到。借：主營業(yè)務(wù)成本，7800，貸：應(yīng)付賬款7800。3。借：應(yīng)付賬款200，貸：利潤分配未分配利潤200，對嗎？
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老師餐飲比如31號的收入下個月1到賬，我可以不做應(yīng)收賬款未達到賬項嗎直接根據(jù)全月的收入小票做應(yīng)收賬款（待清算），貸主營業(yè)務(wù)收入，然后再根據(jù)當月銀行收款做借銀行存款貸應(yīng)收賬款，這樣相差的就是還沒有到賬的，這樣做可以嗎
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老師：公司是去年三月份才注冊的，一直沒有實繳資金，公司的費用都是向股東借款，掛其他應(yīng)付款，公司一直沒有收入，到現(xiàn)在收入是0元，現(xiàn)在要注消，這個其他應(yīng)付款要怎么辦？用不用轉(zhuǎn)到什么真他科目去，要不要繳稅？
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老師好，我們是勞務(wù)服務(wù)部個體工商戶，雇工人給人家農(nóng)牧企業(yè)種地，有收入會開出發(fā)票，但沒有一張進項票，工人的工資開支很大也是成本，每個季度下來基本也沒什么利潤，導(dǎo)致報個稅時會提示，
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@董孝彬老師在線嗎？
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老師，企業(yè)一般納稅人，沒有進項票，可以選擇簡易計稅嗎
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老板說沒票財務(wù)應(yīng)該幫處理怎么回復(fù)
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老師，我銷售和收匯都是按照當月第一個工作日匯率，一般出口兩三個月收匯，假如1月出口100美金匯率7.2，三月收匯（未結(jié)匯）匯率7.3 ，收匯時借:銀行存款_外幣賬戶730 匯兌損益-10 貸:應(yīng)收賬款720對嗎?
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請問這是什么意思？不是降低了10%嗎？為什么降低40%
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老師，稅務(wù)局讓我?guī)е?jīng)營生產(chǎn)地租賃合同去，房子是我老板買的，沒有合同也沒有房租，只有一個房本還不是我老板的名字?，F(xiàn)在我們要臨時補一個租賃合同，賬上也體現(xiàn)不出來付房租，然后我們老板說合同上寫上我們負責裝修，房東給免房租。這樣可以嗎？
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老師，個體工商戶定期定額戶，貨物定額10萬，服務(wù)定期12萬，4一5月開票貨物普票13萬，服務(wù)未開票過發(fā)票，如果截止6.30都不再開具，這種情況下2季度申報時要交增值稅嗎
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我說總感覺哪里不對 因為這筆暫估之前沖回了，六月底暫估的時候還是暫估50，而不是暫估30對吧？
您6月底什么原因還要繼續(xù)暫估50萬呢？ 發(fā)生了50萬的業(yè)務(wù)沒有收到發(fā)票么？
之前不是暫估了50萬嗎，只收回20萬的發(fā)票
那把多的30萬沖掉就可以了啊 不需要一直暫估下去的啊
借應(yīng)付暫估款30貸主營業(yè)務(wù)成本30？
這30萬沒有發(fā)票呀？
沒有發(fā)票 業(yè)務(wù)已經(jīng)實際發(fā)生了么？款項已經(jīng)支付了嗎？一直不會取得發(fā)票嗎？
暫時沒有發(fā)票，會進來多少發(fā)票不知道，部分是虛增的
那您不需要一直暫估 然后紅沖 可以暫估一次 然后來一次發(fā)票 就紅沖發(fā)票的暫估金額 等到次年匯算清繳 確認確實無法取得發(fā)票了 再把暫估沒有收到發(fā)票的金額全部紅沖掉 您這樣做賬 有點亂的 不注意就錯了
好的，是有點亂了，暫估不是不能掛時間長嗎？
可以掛到匯算清繳前的哈
好的，謝謝老師
不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問