Q
老師，想問問增值稅加計抵減10%，當月計提，當月結(jié)轉(zhuǎn)，分錄怎么做？
2022-04-06 22:29
2022-04-06 22:32
借應交稅費，增值稅加計扣除， 貸，營業(yè)外收入或者是其他收益抵扣， 借應交稅費未交增值稅， 貸，應交稅費，增值稅加計扣除。
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借應交稅費，增值稅加計扣除，
貸，營業(yè)外收入或者是其他收益抵扣，
借應交稅費未交增值稅，
貸，應交稅費，增值稅加計扣除。
2022-04-06
同學你好
對的
需要結(jié)轉(zhuǎn)的
2022-03-16
同學你好
你有這個政策就直接做加計扣除的
不要管是不是進項大于銷項
借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項大于進項
借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅未交增值稅
如果銷項小于進項
借應交稅費應交增值稅未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2022-03-16
你好； 你銷項稅大還是進項稅大；? ? ? 是否產(chǎn)生繳納增值稅； 才好判斷結(jié)轉(zhuǎn)科目的??
2023-02-15
你好，需要的計提加計扣除，借應交稅費、增值稅加計扣除，貸營業(yè)外收入或者是其他收益。
2021-09-03
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老師好！我想咨詢一下當月增值稅需要計提嗎？次月繳納，是計提當月結(jié)轉(zhuǎn)還是次月結(jié)轉(zhuǎn)？會計分錄是怎么做的？謝謝！
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老師，我是當月計提，當月用于抵扣減，第二筆分錄是借未交增值稅嗎，
對的，是的，第二個分錄是申報的，當月再做。
老師，這個是前財務做的分錄，我沒看懂這樣處理
抵扣的呢 應交稅費應交增值稅加計扣除還有余額呢 這個不完整
我上面說錯了，是當月計提，當月結(jié)轉(zhuǎn)，然后下個月扣款的。加計扣除應該是還有余額，余額在借方應該是沒問題的，然后銷項稅額-進項稅額-加計扣除=轉(zhuǎn)出未交增值稅的稅額。這樣算對嗎 那個增值稅加計抵減的科目我沒有，是不是要自己新增，新增科目應該放在借方還是貸方？
可以的 余額在借方的。
好的，那我試一下看看，感謝老師解答
可以的啊，不用客氣，工作愉快。