我8月賬里主營業(yè)務(wù)收入里面，有一份發(fā)票是作廢的，同事也做進(jìn)去了，有2.3處未開票收入沒有踢出稅額直接計入了，報稅的時候，經(jīng)理說讓我收入和賬上一致，我疑問的是這樣稅額肯定與賬上不同，這個她說下月調(diào)整 問題一，對于作廢發(fā)票還計入收入，還有銷項稅額的，我申報表里，這兩個數(shù)據(jù)要體現(xiàn)在專票或者其他發(fā)票里面嗎？還是說專票和其他發(fā)票里面體現(xiàn)稅控真正的數(shù)據(jù)，作廢的體現(xiàn)在未開票收入和稅額里面，9月調(diào)整 問題二，對于作廢發(fā)票，8月賬里做了，稅也報，這樣不等于多繳稅了？下月調(diào)整賬務(wù)怎么調(diào)整？直接沖回原憑證是嗎？是不是這樣調(diào)整等于8月多交這塊，9月在未開票收入里面減去了，少交這部分了 問題三，上述未開票收入沒有踢出稅額的，這個月也是原路沖回？8月按含稅收入報稅，多交的稅款9月調(diào)整賬務(wù)，稅額會減少嗎？具體的賬務(wù)怎么處理的，我有點想不通調(diào)整后8月多交的9月調(diào)出來提現(xiàn)在哪里？數(shù)據(jù)能卡上嗎

老師，有個問題。想不明白，19.年10月房租收入借預(yù)收賬款10000元，，貸其他業(yè)務(wù)收入10000元：，當(dāng)時分錄不對，開3％發(fā)票，2021年稅務(wù)局開錯了，調(diào)整過來，按5％，開紅字發(fā)票，先做沖紅憑證，借，預(yù)收賬款－10000元，貸，其他業(yè)務(wù)收入－10000，然后后再依據(jù)發(fā)票做，借，預(yù)收賬款10000，貸主營業(yè)務(wù)收入9500元，應(yīng)交稅費(fèi)\\增值稅500元，這樣造成其他業(yè)務(wù)收入余款為－500元，可要通過以前年度損溢調(diào)整，減少未分配利潤，這個調(diào)整分錄怎么做？

老師好 遼寧省 調(diào)味品行業(yè) 公司賣了一臺車 當(dāng)時沒記收入 過了5個月之后 發(fā)現(xiàn)有這收入 賣車沒開發(fā)票 需要在當(dāng)月調(diào)整賬務(wù) 需要調(diào)增值稅報表 記入銷售車收入和 主營業(yè)務(wù)收入 數(shù)據(jù)對不上 怎么調(diào)整？

老師您好：我這個月剛接手一個企業(yè)是一般納稅人，主營設(shè)備銷售和產(chǎn)品設(shè)計研發(fā)，我看之前會計做的賬有一些問題，比如當(dāng)月確認(rèn)收入，但是次月才收到進(jìn)項發(fā)票他當(dāng)月確認(rèn)了收入次月沒有暫估成本，直接在次月收到進(jìn)項發(fā)票時做了入庫從庫存商品直接結(jié)轉(zhuǎn)到了主營業(yè)務(wù)成本，老師我需要調(diào)整嗎？

老師您好：我這個月剛接手一個企業(yè)是一般納稅人，主營設(shè)備銷售和產(chǎn)品設(shè)計研發(fā)，我看之前會計做的賬有一些問題，比如當(dāng)月確認(rèn)收入，但是次月才收到進(jìn)項發(fā)票他當(dāng)月確認(rèn)了收入沒有暫估成本，直接在次月收到進(jìn)項發(fā)票時做了入庫從庫存商品直接結(jié)轉(zhuǎn)到了主營業(yè)務(wù)成本，老師我需要調(diào)整嗎？