請(qǐng)問老師小規(guī)模納稅人選擇1個(gè)點(diǎn)開票，季度收入20萬元，未超過45萬，申報(bào)表上申報(bào)的時(shí)候免稅稅額為6000，但做賬按一個(gè)點(diǎn)算增值稅2000，免稅款進(jìn)其他收益2000，請(qǐng)問申報(bào)表上和賬上可以不一致嗎？還是按申報(bào)表上的6000作其他收益？
你好！ 需要跟申報(bào)表一致，免稅6000計(jì)入其他收益。
-
Q
請(qǐng)問老師小規(guī)模納稅人選擇1個(gè)點(diǎn)開票，季度收入20萬元，未超過45萬，申報(bào)表上申報(bào)的時(shí)候免稅稅額為6000，但做賬按一個(gè)點(diǎn)算增值稅2000，免稅款進(jìn)其他收益2000，請(qǐng)問申報(bào)表上和賬上可以不一致嗎？還是按申報(bào)表上的6000作其他收益？
-
Q
小規(guī)模納稅人，季度未超過45萬，請(qǐng)問在填表申報(bào)增值稅（未開票部分）的收免稅額的金額是含稅銷售額還是不含稅的銷售額，不含稅的話按照什么比例計(jì)算呢，賬上是按照1%計(jì)算了增值稅的。
-
Q
老師，教個(gè)問題，我們新成立了一家小規(guī)模，減按1%繳納增值稅，然后因?yàn)榧径仁杖氩怀^三十萬，免征增值稅，賬上把1%免征部分計(jì)入了營業(yè)外收入，但是增值稅申報(bào)表上系統(tǒng)算的免征增值稅是按3%[破涕為笑]這樣會(huì)導(dǎo)致免征額有2%的稅差，請(qǐng)問下怎么處理合適
-
Q
公司是小規(guī)模納稅人，上季度沒有超過30萬。發(fā)票稅點(diǎn)是按1%開具，做賬的時(shí)候也是按發(fā)票1%做賬，但是在進(jìn)行納稅申報(bào)時(shí)因?yàn)闆]有達(dá)到起征點(diǎn)所以申報(bào)表自動(dòng)是按3%進(jìn)行計(jì)算并不能填寫后面的減免表，雖然不用進(jìn)行交稅，但是賬上的收入跟稅額與申報(bào)表并不一致。該怎么處理？
-
Q
你好，請(qǐng)問一下，小規(guī)模公司不超30萬申報(bào)表上減免稅額按3%計(jì)算的，但是在賬務(wù)處理中，發(fā)票上是1%且免稅，計(jì)入營業(yè)外收入，，這種做法對(duì)嗎？還是得按三個(gè)點(diǎn)計(jì)入營業(yè)外收入呢
熱門問答 更多>
-
稅是不是取之于民用之于民
-
老師，假設(shè)我開回來的發(fā)票是1500，我只報(bào)銷1200元，剩下多出來的300元發(fā)票怎么辦？
-
現(xiàn)在外資企業(yè)在所得稅和增值稅上有什么優(yōu)惠嗎？可以詳細(xì)說說不，懂的老師
-
總公司給分公司打款用于日常手續(xù)費(fèi)等備用，在打款時(shí)應(yīng)該備注什么
-
企業(yè)年度利潤表資產(chǎn)減值損失為負(fù)數(shù)，做匯算清繳時(shí)需要在納稅調(diào)整明細(xì)表第33行填證書調(diào)整嗎
-
老師，手工帳登資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)數(shù)字后面的小數(shù)點(diǎn)就算是零也要表示出來畫一橫或者是兩個(gè)零嗎
-
老師我4月份計(jì)提的工資，現(xiàn)在5月份即將發(fā)放（發(fā)的是4月的）發(fā)放4?工資的同時(shí)我也要報(bào)4月的個(gè)稅，個(gè)稅的具體數(shù)字我也算不清，我就在想我把四月的應(yīng)發(fā)工資數(shù)填在個(gè)稅表里，讓系統(tǒng)自己算出個(gè)稅，我在照抄系統(tǒng)上的個(gè)稅做實(shí)發(fā)的這筆分錄可以嗎
-
老師， 24年7月有2筆餐費(fèi)未付款，但是我做分錄的時(shí)候，用庫存現(xiàn)金支付了 現(xiàn)在還能在25年1月修改嗎？改成未付
-
都說年底結(jié)賬 分錄是 借本年利潤，貸利潤分配-未分配利。我想問的是這里的本年利潤 是不是指利潤表的本年累計(jì)金額轉(zhuǎn)到未分配利潤？
-
從業(yè)證書取消后，現(xiàn)在從事會(huì)計(jì)記賬工作，需要取得證書嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
平時(shí)按一個(gè)點(diǎn)開票，稅額為2000，申報(bào)的時(shí)候6000，差額4000怎么做賬呢
差額4000計(jì)入營業(yè)外收入(減免稅）
不是太明白，現(xiàn)在疫情期間大家都是按1個(gè)點(diǎn)開票，假如我借方應(yīng)收賬款 貸方主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)合計(jì)2000 ，4000從哪冒出來呢，總不能直接借應(yīng)交稅費(fèi)減免稅收入4000 貸其他收益4000
如果我平時(shí)按3個(gè)點(diǎn)開票，6000說的通，可是跟票又不一致了
你銷售的時(shí)候 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅6000 繳納的時(shí)候 借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅6000 貸：銀行存款2000 其他收益4000
那你的意思小規(guī)模納稅人票上開一個(gè)點(diǎn)的，但做賬還是按3個(gè)點(diǎn)的來記嗎
是的，是這樣要求的