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老師,一般納稅人增值稅年末應該如何處理?這是我年末的科目余額表,請幫我寫一下,增值稅年末結平的會計分錄,謝謝

2022-02-14 10:52
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2022-02-14 10:53

你好很高興為你解答 借:應交稅費-應交增值稅(銷項稅額), 貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額), 應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)。 同時, 借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅), 貸:應交稅費-未交增值稅。

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2022-02-14
不交稅減免的不能做的 什么時間抵扣了在做 借應交稅費應交增值稅銷項10萬 應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項18 應交稅費應交增值稅減免稅款560
2020-02-19
您好 年末需要結平增值稅各科目,就是把增值稅各科目余額結平對的 我2021年有38.05元的留抵,結平時這38.05元計入應交稅費-未交增值稅借方
2022-01-09
1,可以,分錄調(diào)平 2,這里有余額,才是正常的 余額就是你留底或應繳納的金額
2021-02-23
借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 需要交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅, 貸應交稅費,未交增值稅。
2023-11-17
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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