你好很高興為你解答 借:應交稅費-應交增值稅(銷項稅額), 貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額), 應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)。 同時, 借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅), 貸:應交稅費-未交增值稅。
老師您好!我公司一般納稅人,2020年年末 應交稅費-應交增值稅 借方余額123,767.80 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 借方余額 162,327.38 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸方余額 164,621.71 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 借方余額 126,062.13 應交稅費-未交增值稅 0 (結平之前余額113,558.93) 這是2020年底為止某一個會計做的賬,2021年拿到我公司。 問題1: 我們是代理記賬公司,上一年末未結平的21年 年初能結平嗎? 問題2:應交增值稅借方余額代表有留底稅額,年底轉出未交增值稅年末結轉未交增值稅的話是不是不應該有余額呀?上面余額對嗎?哪個科目的余額應該得相等?謝謝您的回答
老師,一般納稅人增值稅年末應該如何處理?這是我年末的科目余額表,請幫我寫一下,增值稅年末結平的會計分錄,謝謝
請問老師,增值稅納稅報表上,32欄期末未繳增值稅是企業(yè)當年沒有交的,是會計賬上未交增值稅科目貸方余額數(shù),是要結轉到下一年的,是不是?老師!謝謝謝!
老師好:一般納稅人,月末進項稅額和銷項稅額結轉科目如何寫,下月初繳納增值稅和有留底的情況,如何寫分錄,謝謝老師
老師,一般納稅人12月末應交稅費-應交增值稅期末是借方余額,這樣的話年末稅金結轉就不需要做了是嗎?謝謝!
老師不是在l和h之間不做調(diào)整嗎,現(xiàn)在剛剛好是最高點啊
老師你好,我想問一下這個題目里面的退還土地出讓金,契稅能不能退啊,買了兩個不一樣的真題試卷,一個能退,一個不能退,
老師您好,非貨幣市場模式,請幫我舉個例子
梁天老師為什么不講中級財管了吶?
線上辦理海關備案,怎么知道是否辦理成功?回執(zhí)單怎么拿?
老師:個體戶經(jīng)營異?;謴土?,哪里可以查詢啊
老師好 屬于提供初始及后續(xù)服務的特許權費收入,跟我們前面說的特許權使用費收入,比如像老師課上舉的蜜雪冰城的例子,在我們每年支付給蜜雪冰城的品牌使用費的時候就屬于特許權使用費收入,這個我明白。但是我不明白是哪個環(huán)節(jié)還會有初始及后續(xù)服務這么一個特許權費收入了?而且還要在提供服務時確認,是提供什么服務呢?這個地方搞不懂。
分公司開的發(fā)票,轉賬到總公司賬戶,如何轉回
權益乘數(shù)=總資產(chǎn)/股東權益,分母股東權益包含優(yōu)先股嗎?
董孝彬老師您好!剛才的問題還需要再問一下 謝謝!