是的 當(dāng)時(shí)直接就 借管理費(fèi)用 貸銀行存款了

按照上面的思路來做就可以的。

老師 費(fèi)用金額時(shí)三萬左右這樣 也用以前年度損益調(diào)整科目嗎

你好是的，是這么做的。

為什么還要貸應(yīng)付賬款？錢已經(jīng)付了

是沒有退回來，用這個(gè)科目來代替一下，應(yīng)該是借應(yīng)付賬款。

老師你寫一下分錄可以嗎

借應(yīng)付賬款貸，以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款，

這是我去年的分錄

你把應(yīng)付賬款改成銀行存款，他是一樣的，但是銀行存款他沒有，銀行回單并沒有退回來，用一個(gè)往來科目代替了，借方是應(yīng)付賬款，貸方也是應(yīng)付賬款，他兩個(gè)抵扣了。

你的分錄意思是不是只調(diào)整進(jìn)項(xiàng)稅呀

你好，對(duì)的是的是，這么做是這么理解的，調(diào)整了你的管理費(fèi)用，你的管理費(fèi)用都做了。

管理費(fèi)用跨年了，用以前年度損益調(diào)整來代替。

借：應(yīng)付賬款2523.81 貸：以前年度損益調(diào)整2523.81 借：以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)2523.81 貸：應(yīng)付賬款:2523.81 第一筆貸以前年度損益調(diào)整為什么不加應(yīng)交增值稅呀

管理費(fèi)用之前沒有價(jià)稅分開，不是嗎？ 沖之前價(jià)稅合計(jì)的管理費(fèi)用。

老師可以用其他應(yīng)付款代替應(yīng)付賬款嗎？