你好,第四季度的所得稅主表截圖看一下。
你好老師,我公司為小規(guī)模納稅人,我第一季度第二季度利潤為負(fù)數(shù),第三季度我利潤現(xiàn)在算出來為5000塊錢,這季度我交企業(yè)所得稅的時候,能不能用5000塊錢減去前兩個季度的負(fù)數(shù)值再乘以所得稅稅率?
老師你好,我想問一下,比如說我2021年四個季度就第一個季度交了600塊錢的企業(yè)所得稅,然后呢,二,三季度都沒有利潤,然后第四季度呢,有800多塊錢利潤,算來是應(yīng)該交20多塊錢的企業(yè)所得稅,這最后是o。為什呢?老師?
老師你好,比如說我2021年就第一季度交了企業(yè)所得稅,然后第二三季度沒有利潤就沒有交,然后第四季度只需要幾十塊,然后呢,最后,報(bào)表上顯示,也不用交,我們做帳還用做那個關(guān)于企業(yè)所得稅的憑證嗎?
老師我是小規(guī)模,我第一二季度是虧損7000多,我企業(yè)所得稅報(bào)表上都報(bào)的0,第三季度盈利了15000,我直接就按這個報(bào)了第三季度的企業(yè)所得稅,交了375,后來發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅報(bào)表中都是年累計(jì)數(shù),我就把報(bào)表改成整確的了,但是只需交195塊錢就可以,但是我已經(jīng)交了375,可以直接抵減下個季度的企業(yè)所得稅么,我第四季度盈利了,怎么體現(xiàn)在報(bào)表中
老師你好,我把第四季度的企業(yè)所得稅更正了一下人數(shù),然后匯算清繳的時候累計(jì)預(yù)繳的企業(yè)所得稅帶不出第四季度的金額了,怎么弄呢?本來四個季度都有交所得稅的,現(xiàn)在匯算清繳那里只帶出了三個季度的?這是怎么回事呢?
老師好,2024年11月份開的增值稅專用發(fā)票,對方未掛賬,2025年7月份還能掛賬嗎
老師,資產(chǎn)負(fù)債表里的其他未交款和預(yù)提費(fèi)用,在電子稅務(wù)局季度報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債里填報(bào)在哪里?
我想咨詢一下,制造面點(diǎn)的企業(yè),她買回來一些材料用于實(shí)驗(yàn)產(chǎn)品,這種材料的消耗產(chǎn)生點(diǎn)產(chǎn)品也沒法售賣,這種消耗是記研發(fā)費(fèi)用嗎
老師,劉宏偉老師寫的財(cái)稅實(shí)務(wù)要點(diǎn)與涉稅風(fēng)險(xiǎn)防范這本書怎么買
老師 您好 我想問一下 銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng),我還需要計(jì)提嗎? 就是借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸 :應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
老師,餐飲個體戶開票收入一個季度不超30萬,員工都不交社保。實(shí)際員工27人,薪資一個月9萬左右 如果我把個稅按照實(shí)際的申報(bào),那么收入偏低 成本偏高 可不可以少報(bào)幾個人
2024年暫估了材料489個20000元,現(xiàn)在回票了489個17000元,余額怎么辦,回沖借:原材料-20000元 貸:應(yīng)付賬款-暫估-20000元,發(fā)票進(jìn)賬借:原材料17000元 貸:應(yīng)付賬款17000元,原材料那顯示余額3000元負(fù)數(shù)沒數(shù)量
老師好,小規(guī)模納稅人因2024年重復(fù)記賬多記收入,本月沖紅以前憑證,怎么分錄,沒有以前年度損益調(diào)整科目。
老師好,我現(xiàn)在管理一個景區(qū),里面的收入有門票,有自動售賣機(jī),有飯店,有住宿,有文創(chuàng)產(chǎn)品,這些既要有材料費(fèi)支出,又有貨物支出,并且都得有收入,還有庫存余額, 就針對這些內(nèi)容,老師幫我選擇一個課程,我想學(xué)習(xí)一下,謝謝!
企業(yè)所得稅需要計(jì)提嗎?怎么計(jì)提
老師,看下附閣
你應(yīng)該叫860乘以2.5%的稅款,但是你之前已經(jīng)都繳納了,比這個金額大了,所以不需要再交了。
老師,那第四季度做賬不用計(jì)提這個稅了?老師,假如這季度超了前面交的就用這個月應(yīng)交減以前交了的?這什么原理呢?老師
對的是的,這個是你們多交了稅款。
這個利潤總額填寫的是年累計(jì)嗎?