已經(jīng)付了款，但是對(duì)方?jīng)]有開(kāi)具發(fā)票，應(yīng)付賬款應(yīng)該怎么平賬?已經(jīng)收到貨物，已經(jīng)拿到法院判決書，成本是否照常結(jié)轉(zhuǎn)?成本可以稅前抵扣嗎?可以照常開(kāi)出銷售發(fā)票嗎?老師解答產(chǎn)紅官方答疑老師@職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師你好，正常結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是不允許抵扣企業(yè)所得稅。借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品?？梢蚤_(kāi)銷售發(fā)票的。追問(wèn)提交不了，只能這樣那老師，如果開(kāi)出了銷項(xiàng)，那所對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)可以抵扣嗎？

已經(jīng)付了款，但是對(duì)方?jīng)]有開(kāi)具發(fā)票，應(yīng)付賬款應(yīng)該怎么平賬?已經(jīng)收到貨物，已經(jīng)拿到法院判決書，成本是否照常結(jié)轉(zhuǎn)?成本可以稅前抵扣嗎?可以照常開(kāi)出銷售發(fā)票嗎?老師解答產(chǎn)紅官方答疑老師@職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師你好，正常結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是不允許抵扣企業(yè)所得稅。借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。可以開(kāi)銷售發(fā)票的。追問(wèn)提交不了，只能這樣那老師，如果開(kāi)出了銷項(xiàng)，那所對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)可以抵扣嗎?Acequeen07172023-01-0514:08發(fā)布15次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師@職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師您好，拿法院判決書可以入賬的那就是進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣，但是成本無(wú)法稅前抵扣嗎?

老師，我有4個(gè)問(wèn)題：1，關(guān)于向銀行索要手續(xù)費(fèi)發(fā)票的，想請(qǐng)問(wèn)，企業(yè)必須從銀行取得開(kāi)具給我們的增值稅發(fā)票，我們企業(yè)才可以憑手續(xù)費(fèi)發(fā)票作為稅前扣除的憑據(jù)嗎？2，銀行是可以給我們開(kāi)具增值稅專票嗎？如果開(kāi)給我們的是專票，那么企業(yè)不僅可以用來(lái)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，又可以用來(lái)抵扣企業(yè)所得稅的嗎？3，如果銀行不愿意給我們企業(yè)開(kāi)具增值稅發(fā)票，那我們企業(yè)只是憑借銀行手續(xù)費(fèi)回單，也是可以在稅前扣除的嗎？4，向銀行貸款發(fā)生的利息支出，是可以向銀行索要增值稅普通發(fā)票作為稅前扣除的憑據(jù)嗎？如果利息支出沒(méi)有對(duì)應(yīng)的發(fā)票，只憑利息支出的銀行回單，是可以在稅前扣除的嗎？

你好 老師，我想問(wèn)一下 我們公司支付給私人（個(gè)人）安裝工電梯款，收款人是B,但是普通發(fā)票人上收款人又是A,A代替B到稅務(wù)局開(kāi)的發(fā)票，這種發(fā)票可以入賬做成本嗎？對(duì)方不同意重新開(kāi)具發(fā)票，款項(xiàng)已通過(guò)公司公賬上支付了，收發(fā)票單位想做成本抵扣企業(yè)所得稅，怎么處理呢？

小微企業(yè)中，這些費(fèi)用作為營(yíng)業(yè)外支出 減少利潤(rùn) 實(shí)現(xiàn)少交所得稅的過(guò)程中有什么限制和要求：管理層餐飲支出、管理層超市購(gòu)物日常用品或食品、差旅費(fèi)、差旅產(chǎn)生的加油費(fèi)。 我看網(wǎng)上說(shuō)餐飲有限制，有的又說(shuō)沒(méi)有，實(shí)際到底怎么處理呢？ 網(wǎng)上的文字抄錄如下： 餐飲發(fā)票可以抵扣多少所得稅呢？答案是：根據(jù)稅法規(guī)定，餐飲發(fā)票可以抵扣企業(yè)的應(yīng)納稅所得額的3%。具體來(lái)說(shuō)，如果一個(gè)企業(yè)在一年內(nèi)的應(yīng)納稅所得額為100萬(wàn)元，那么該企業(yè)可以憑借餐飲發(fā)票抵扣3000元的所得稅。 需要注意的是，餐飲發(fā)票的抵扣額度是有上限的。根據(jù)《企業(yè)所得稅法》的規(guī)定，企業(yè)可以將餐飲費(fèi)用的發(fā)票抵扣額度限定在當(dāng)期的全部應(yīng)納稅所得額的50%以內(nèi)。也就是說(shuō)，如果一個(gè)企業(yè)在一年內(nèi)的應(yīng)納稅所得額為100萬(wàn)元，那么該企業(yè)最多只能憑借餐飲發(fā)票抵扣50000元的所得稅。