老師，我們公司暫停營業(yè)了，后面也不知道什么時候開業(yè)，現(xiàn)在很多來退款的，主營收入只有負數(shù)了到時候報稅可以直接負數(shù)申報嗎

老師好！請問一下，之前收的款做的預收款，沒確認收入，付款時憑證就沖減的預收款，我現(xiàn)在才知道那樣做是不對的，但是資產(chǎn)負債表上一直就掛著預收款，所以企業(yè)所得稅申報時利潤總額都一直是負數(shù)，沒交過企業(yè)所得稅，這樣一直掛預收款也不行吧！現(xiàn)在確認收入，預收款是減少了，可是企業(yè)所得稅申報表上只有營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額這三項，收入40多萬，而成本只有一萬多，又沒地方填費用，這樣不是要效很多企業(yè)所得稅嗎？這個企業(yè)所得稅報表要怎么樣填呀？

我是核定增收小規(guī)模，這個季度開了負數(shù)發(fā)票收入小于0，增值稅申報的時候為什么稅務老師要讓我把負數(shù)發(fā)票更正改到去年開正數(shù)的時期還退稅，不是很理解，可以把負數(shù)發(fā)票填到去年開正數(shù)的時候嗎？那時交稅了現(xiàn)在更改了不是就少交稅退稅了？

我是核定增收小規(guī)模，這個季度開了負數(shù)發(fā)票收入小于0，增值稅申報的時候為什么稅務老師要讓我把負數(shù)發(fā)票更正改到去年開正數(shù)的時期還退稅，不是很理解，可以把負數(shù)發(fā)票填到去年開正數(shù)的時候嗎？那時交稅了現(xiàn)在更改了不是就少交稅退稅了？

老師好，小規(guī)模收入也是負數(shù)，負數(shù)金額是填在小微企業(yè)免稅銷售額一欄的，申報的時候也是比對不通過，這種除了去大廳負數(shù)申報，能不能直接做點未開票收入，就當0申報來處理的，后面會不會有什么問題